안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21120 고철부산물(스크랩) 거래 시 대금지급관련 문의 O
22.02.24 당사는 A사로부터 고철부산물을 매입하기로 하였습니다. 매입한 고철부산물에 대해 스크랩전용계좌를 통해 대금을 지급해야하는데, 당사가 A로부터 받을 대금이 있어 받을대금과 스크랩매
21119 당사 홈페이지 개발 업무를 개인 프리랜서에게 의뢰하고 지급하는 비용은 기타소득 처리 문의? O
22.02.24 안녕하세요. 당사 홈페이지 개발 업무를 개인 프리랜서에게 의뢰하고 지급하는 비용은 기타소득으로 처리를 하면 되는것인가요? 필요경비는 60%로 설정하는것이 맞는지 문의드립
21118 계산서 발행 대상 문의 O
22.02.22 안녕하십니까, 계산서 발행 대상에 대하여 문의드립니다. 우리회사 주관 교육에 참석하기 위하여 개인이 교육비를 지급하였습니다. 해당교육비에 대하여 계산서 발행을 요청 받았는
21117 공장 건축물 내 보일러 교체에 대한 자본적지출 처리 O
22.02.22 공장 건축물 내의 보일러 고장으로 인한 신규 보일러 교체를 할 예정입니다. 지방세법상 건축물의 개수에 해당될 것으로 판단되어 취득세 납부 및 자산으로 처리할 예정인데,
21116 일용직 근로자 연말정산 및 근로소득지급명세 제출 문의 O
22.02.22 안녕하세요 일용직 근로자 연말정산 및 근로소득 지급면세서 제출관련 문의입니다. 작년 3월 정년이 되어 퇴사한 직원을 3월부터 일용직으로 다시 채용하였습니다. 단기간 근로를
21115 저축성보험 계정처리 O
22.02.21 안녕하세요 저희는 법인이고 저축성보험 관련하여 회계계정 문의 드립니다. 일명 방카로 불리는 저축성보험을 가입하여 매월 일정액을 불입하고 장기금융상품으로 회계처리하고있고 매년 (주)센트랄모텍
21114 조건 만족 시 환불 O
22.02.21 안녕하세요. 당사는 인터넷 교육 업체입니다. 당사의 제품 중 조건 충족 시 환불 제품이 있습니다. 가령 8만원 제품을 한달간 사용하고 사용중 몇시간이상을 공부하고,
21113 비용공제 O
22.02.17 1.상담 업무에 수고가 많으십니다. 2.국외에 체류중인 비상장 법인(부동산/임대업)의 대표이사(1인주주 이면서 급여소득 신고)가 국내에 납세관리인이 없는 관계로 임차인 변경으로인 백동관세무회계사무소
21112 연수원 생활형숙박시설 등록시 검토할 세무적 문제 O
22.02.11 저희 회사는 비영리법인으로서 고유사업과 수익사업이 있으며, 수익사업안에서도 면세사업(도서) 및 수익사업(연수원사업)을 운영하고 있습니다. 현재 연수원은 수익사업으로 숙박시설 및
21111 상장주식을 기부받을 경우 기부금영수증 상 기부가액 문의 O
22.02.11 본 원은 기부금 단체로 법정기부금과 지정기부금을 수령 중에 있습니다. 한 개인이 법정기부금 목적으로 지분율 5%를 초과하지 않는 범위에서 본인이 과거 취득한 상장주식을 본원 경희의료원
21110 세무조정(퇴직충당금) O
22.02.08 제가 설명이 좀 부족해서 다시 질의 드립니다. 질의1. 한도초과된 연금자산금액은 차년도에 충당금 한도내에서 세무조정하여 법인세 반영하는건가요? 질의2. 한도초과된 연금자산금액을 (주)센트랄모텍
21109 세무조정(퇴직연금충당금)재 질문 O
22.02.07 퇴직충당금 한도 초과된 퇴직연금 초과금을 손금불산입하면 그 초과금만큼 세제혜택이 줄어드는것 아닌가요? 최종적으로 손금산입된 금액은 100밖에 안되는데 초과된 20은 어떻게 되는건 (주)센트랄모텍
21108 당사(A)가 생산하지 않고 해외 특수관계자(B)가 생산 후 납품 시 당사(A) 수금할 수 있는 방법 문의 O
22.02.07 안녕하세요. 당사(A)가 생산하지 않고 해외 특수관계자(B)가 생산 후 해외고객사에 납품 시 당사(A)가 수금할 수 있는 방법이 있을까요? ■ 현상 1. 실물
21107 세무조정(퇴직연금충당금) O
22.02.07 안녕하세요, 저희는 법인이고 세무조정 중인데 21년도 말로 퇴직급여충당부채보다 퇴직연금자산이 초과불입되어 확정급여자산이 발생한 상황입니다. 이럴경우 퇴직급여충당부채 한도내에서 (주)센트랄모텍
21106 유형자산 폐기 O
22.02.05 저희는 법인이고 유휴설비 사용이 불가능하여 업체로 고철매각 거래가 발생했습니다. 이런 거래의 경우 유형자산폐기거래와 고분철매각 거래를 별개의 사건으로 보고 회계처리를 하는지 (주)센트랄모텍
21105 세금계산서 발행 문의입니다 O
22.01.27 당사는 면세법인입니다 (출판사) 상대방은 일반법인입니다. 저희는 항상 책을판매해와서 면세계산서만 발행해왔습니다. 상대방이 저희책을 인용하여 받는비를 명목으로 세금계산서를 요구합 백동관세무회계사무소
21104 특정시설투자 세액공제 O
22.01.27 안녕하세요 저희는 중견기업으로 이번 세액공제에 특정시설투자세액공제(중견기업의 경우 2021-12-31까지 적용가능)를 받을 예정입니다. 세액공제시기에 대한 질의인데 조 (주)센트랄모텍
21103 세금계산서 관련 문의 O
22.01.25 저희가 늘 거래하는 A라는 업체가 있었는데 A라는 업체에서 B라는 회사를 새로 개업하였습니다. (A와 B는 같은 회사의 계열사라고 생각하면 될 것 같습니다.) 2021년 1 그랜드하얏트인천
21102 부가가치세 신고 문의(부동산임대공급가액명세서) O
22.01.21 안녕하십니까, 부가가치세 신고 시 문의사항이 있어 글 남깁니다. 현재 당사는 주업종이 제조업이며, 사업자등록증 안에 업태 : 임대업/업종 : 임대가 포함되어있습니다. 실제 (주)센트랄모텍
21101 매출취소 문의 O
22.01.20 안녕하세요, 당사는 A사로 매출했던 아이템을 20년 11월, 21년 5월에 돌려받았고, 당시 수입세금계산서가 발행되었습니다. 현재까지 대금은 받지않고 미수채권으로
질의하기