안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21160 공동사업자 소득월액 보험료 O
22.05.09 상담업무에 수고 많으십니다. 공동사업 구성원의 지역가입 건강보험료가 공동사업의 필요경비 산입(공제) 되는걸로 알고있습니다. 공동사업 구성원중 한분이 연간소득 3,400만원 초 백동관세무회계사무소
21159 매입처별세금계산서합계표 관련 가산세 문의입니다. O
22.05.04 부가가치세 신고 시 홈택스에 조회되는 매입처별세금계산서합계표와 당사에서 신고 및 제출해야하는 매입처별세금계산서합계표가 다른경우 가산세가 발생하는지요? (건수, 공급가액,
21158 무상 수출 건 부가세 신고 문의 O
22.05.02 안녕하십니까 캐나다에서 중국으로 발주가 나고 invoice 와 지급도 캐나다와 중국 간에 거래 하는 건을 당사가 중간에서 일정을 맞추기 위하여, 물건을 받아서 수입 신 비오니어코리아(유)
21157 대행사업관련 부가가치세 과세여부 O
22.04.28 안녕하세요 대행사업관련 부가가치세 과세여부에 대해 질의드립니다. 사실관계 ○ 당사는 지방공기업으로서 지방자치단체에서 매립장운영을 위탁받아 대행사업으로 운영 ○ 지방자치
21156 외국인 연말정산 관련하여 문의 드립니다. O
22.04.26 안녕하세요. 외국인 연말 정산 관련하여 문의 드립니다. 2019년 9월에 퇴사한 외국인 직원으로 2020년 7월에 추가 소득이 발생하여 직원에게 지급 한 후 본인에게 그랜드하얏트인천
21155 부동산 법인의 이월결손금공제 한도 O
22.04.25 부동산 임대업을 하고 있는 법인입니다. 2021년귀속 법인세 신고시 부동산임대업 법인도 중소기업에 해당되어 이월결손금공제가 100% 가능한지요? 박성태
21154 문의 O
22.04.22 안녕하세요 수입 물품 분실 건과 관련한 회계처리 문의드립니다. 총 입고 수량(2,000pcs)중 30pcs가 분실된 것으로 확인하여 포워더 사에 클레임 진행하였고 해당 상 지오다노
21153 21149 퇴직자에게 지급된 스탁옵션 실행 소득 O
22.04.21 행번호 21149에 질문 드렸던 퇴직자에게 지급된 스탁옵션 실행 소득에 대해서 기타소득으로 20% 원천징수로 답변 받았습니다. 원천징수 영수증 작성시 해당 업종 코드는 어떤것을 오토리브
21152 상대 거래처에서 매출세금계산서를 일방적으로 발행시 O
22.04.21 안녕하십니까? 당사와 거래중인 상대거래처에서 단가 인상에 대해 협의가 되지 않을 상태에서 일방적으로 상대측의 금액으로 매출세금계산서를 22.1월부터 3월까지 발행하였고 당사 우신세이프티시스템
21151 분양해약관련 원청징수 문의(추가질의) O
22.04.20 안녕하세요 원천징수관련하여 기존에 질의드렸던 내용에서 추가로 질의드립니다. -기 질의내용- 사실관계 당사(아파트 분양법인)와 수분양자가 아파트 분양계약 수분양자가 계약
21150 분양해약관련 원청징수 문의 O
22.04.19 안녕하세요 원천징수관련하여 질의드립니다. 사실관계 당사(아파트 분양법인)와 수분양자가 아파트 분양계약 수분양자가 계약금 납부, 일부 중도금 납부 수분양자의 귀책사유로 아
21149 퇴직자에게 지급된 스탁옵션 실행 소득 O
22.04.18 안녕하세요. 2021년 12월 31일자 퇴사자가 본사로 부터 받은 Stock Option 을 퇴사후 매각하여 발생된 소득이 2022년 4월 발생한 경우, 회사는 소득구분을 어떻게 오토리브
21148 기부채납 O
22.04.15 안녕하세요. 당사는 지방자치단체에서 100% 출자한 지방공기업입니다. 기부채납에 대해 여쭙고자 합니다. 당사가 당사의 재원으로 개발지구내에 건물을 신축한 후 지자체에 기부채납
21147 pass through 매출 처리 문의 O
22.04.13 원자재 수급을 위하여 당사는 국내 external 업체에서 물품을 구매하여 해외 관계사에 추가적인 핸들링 없이 수출을 하려고 합니다. 그리고 해외 관계사에서 수정 가공하여 우리 비오니어코리아(유)
21146 보험료 환급 O
22.04.11 안녕하세요, 저희는 법인이고 전년도에 발생한 업무용차량 보험료를 당해년도에 차량매각 후 해지하면서 발생한 보험료 환급분에 대해 비용 차감으로 처리할지 아니면 전년도 비용이므 (주)센트랄모텍
21145 분할 차입금이자 관련 O
22.04.07 안녕하세요 저희는 법인이고 2022-1-1일자로 100%지분율을 가진 신설법인이 생겼습니다. 2022-01-01 분할하면서 신설법인에 해당하는 차입금은 승계하였으나 행정적인 (주)센트랄모텍
21144 문의 O
22.04.06 안녕하세요 외국인 사업소득자 문의 내용 있어 아래 부분 확인 부탁드립니다. [내용] 미성년 외국인 모델 사업소득자 신고 예정입니다. 외국인 미성년 모델이고, 거주자 확인하 지오다노
21143 재화의 납품은 국내 업체로 하나 대금은 해외법인에서 수금하는 거래의 경우 O
22.04.05 안녕하세요. 표제의 건 관련하여 질의드립니다. 해외법인 B가 당사로 직접 발주를하고, 대금 또한 해외법인 B로부터 수금하는 거래이나, B 법인으로 직수출 하지 않고,
21142 공공기관과의 거래시 전자수입인지, 지역개발공채 매입에 대해 문의드립니다. O
22.03.30 공공기관과 거래시 아래의 자료를 필수로 공공기관에 제출해야하는지 문의드립니다. 1. 전자수입인지 2. 지역개발공채 물품계약시 해당 자료전달을 해야한다는 내용 없이 물 지오다노
21141 전자문서로 전표 및 증빙 보관처리 중 반드시 원본으로 보관해야 하는 경우 O
22.03.30 안녕하세요 당사는 현재 회계전표 작성부터 해당 증빙 등을 전자로 보관 중입니다. 법에 따라, 작성자가 기명날인 또는 서명하여야 하는 장부와 서류는 그 기명날인 또는 (주)롤랩
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