안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21127 건물임차료 내 주차료가 포함된 경우 회계처리 문의 O
22.03.10 안녕하세요 공유오피스를 임차하여 사용 중입니다. 주차료 및 회의실 사용비를 임차료에 포함하여 하나의 세금계산서로 청구 받습니다. 주차 서비스는 당사 임직원 (주)롤랩
21126 수입부가세납부유예시 DDP조건의 수입품에 대한 부가가치세 신고 문의 O
22.03.10 안녕하세요. 당사는 현재 수입부가세납부유예를 받고 있는데 DDP조건의 수입품에 대해서 어떻게 처리해야 하는지 문의드립니다. DDP조건은 부가세매입세액불공제로 알고 있는
21125 폐차 후 발생 수익 O
22.03.02 우리원에서 진행한 폐차 관련하여 아래와 같이 문의드립니다. ㅇ (현황) 노후 경유차에 대해서 폐차를 진행하였으며, 30만원 정도 수익이 발생할 것으로 예상됨(폐차 완료 후 발 한국에너지기술연구원
21124 인테리어 원상복구 비용에 대한 회계처리 문의_추가 질의 O
22.02.25 인테리어 원상복구 비용에 대한 회계처리 문의 2022-02-25 -건물 렌트 기간 : 3년 -렌트한 건물에 대한 인테리어 비용 : 3천 ( 21년 8월에 발생하여 비오니어코리아(유)
21123 인테리어 원상복구 비용에 대한 회계처리 문의 O
22.02.25 -건물 렌트 기간 : 3년 -렌트한 건물에 대한 인테리어 비용 : 3천 ( 21년 8월에 발생하여 고정자산 잡고 감가상각 처리 중) -종료 시 발생할 인테리어 복구 비용 : 비오니어코리아(유)
21122 비거주자사업기타소득지급명세서 관련 O
22.02.25 안녕하세요. 2월말일까지 2021년 귀속분에 대하여 홈택스에 비거주자사업기타소득 지급명세서를 제출을 해야 하는데 2021년 12월분이 아직 지급이 되지 않아 12월분에 대하여 그랜드하얏트인천
21121 전기차 가정용 충전기 회계 계정 처리 문의 O
22.02.25 당사에서 자율주행 관련 개발을 위해 아이오닉5 (전기차량)을 리스 중입니다. 차량 충전을 위한 가정용 충전기를 구매하려고 하는데, 해당 비용을 소모품비와 차량유지비 중 어떤 계정 비오니어코리아(유)
21120 고철부산물(스크랩) 거래 시 대금지급관련 문의 O
22.02.24 당사는 A사로부터 고철부산물을 매입하기로 하였습니다. 매입한 고철부산물에 대해 스크랩전용계좌를 통해 대금을 지급해야하는데, 당사가 A로부터 받을 대금이 있어 받을대금과 스크랩매
21119 당사 홈페이지 개발 업무를 개인 프리랜서에게 의뢰하고 지급하는 비용은 기타소득 처리 문의? O
22.02.24 안녕하세요. 당사 홈페이지 개발 업무를 개인 프리랜서에게 의뢰하고 지급하는 비용은 기타소득으로 처리를 하면 되는것인가요? 필요경비는 60%로 설정하는것이 맞는지 문의드립
21118 계산서 발행 대상 문의 O
22.02.22 안녕하십니까, 계산서 발행 대상에 대하여 문의드립니다. 우리회사 주관 교육에 참석하기 위하여 개인이 교육비를 지급하였습니다. 해당교육비에 대하여 계산서 발행을 요청 받았는 한국에너지기술연구원
21117 공장 건축물 내 보일러 교체에 대한 자본적지출 처리 O
22.02.22 공장 건축물 내의 보일러 고장으로 인한 신규 보일러 교체를 할 예정입니다. 지방세법상 건축물의 개수에 해당될 것으로 판단되어 취득세 납부 및 자산으로 처리할 예정인데,
21116 일용직 근로자 연말정산 및 근로소득지급명세 제출 문의 O
22.02.22 안녕하세요 일용직 근로자 연말정산 및 근로소득 지급면세서 제출관련 문의입니다. 작년 3월 정년이 되어 퇴사한 직원을 3월부터 일용직으로 다시 채용하였습니다. 단기간 근로를
21115 저축성보험 계정처리 O
22.02.21 안녕하세요 저희는 법인이고 저축성보험 관련하여 회계계정 문의 드립니다. 일명 방카로 불리는 저축성보험을 가입하여 매월 일정액을 불입하고 장기금융상품으로 회계처리하고있고 매년 (주)센트랄모텍
21114 조건 만족 시 환불 O
22.02.21 안녕하세요. 당사는 인터넷 교육 업체입니다. 당사의 제품 중 조건 충족 시 환불 제품이 있습니다. 가령 8만원 제품을 한달간 사용하고 사용중 몇시간이상을 공부하고, (주)유베스타
21113 비용공제 O
22.02.17 1.상담 업무에 수고가 많으십니다. 2.국외에 체류중인 비상장 법인(부동산/임대업)의 대표이사(1인주주 이면서 급여소득 신고)가 국내에 납세관리인이 없는 관계로 임차인 변경으로인 백동관세무회계사무소
21112 연수원 생활형숙박시설 등록시 검토할 세무적 문제 O
22.02.11 저희 회사는 비영리법인으로서 고유사업과 수익사업이 있으며, 수익사업안에서도 면세사업(도서) 및 수익사업(연수원사업)을 운영하고 있습니다. 현재 연수원은 수익사업으로 숙박시설 및
21111 상장주식을 기부받을 경우 기부금영수증 상 기부가액 문의 O
22.02.11 본 원은 기부금 단체로 법정기부금과 지정기부금을 수령 중에 있습니다. 한 개인이 법정기부금 목적으로 지분율 5%를 초과하지 않는 범위에서 본인이 과거 취득한 상장주식을 본원 경희의료원
21110 세무조정(퇴직충당금) O
22.02.08 제가 설명이 좀 부족해서 다시 질의 드립니다. 질의1. 한도초과된 연금자산금액은 차년도에 충당금 한도내에서 세무조정하여 법인세 반영하는건가요? 질의2. 한도초과된 연금자산금액을 (주)센트랄모텍
21109 세무조정(퇴직연금충당금)재 질문 O
22.02.07 퇴직충당금 한도 초과된 퇴직연금 초과금을 손금불산입하면 그 초과금만큼 세제혜택이 줄어드는것 아닌가요? 최종적으로 손금산입된 금액은 100밖에 안되는데 초과된 20은 어떻게 되는건 (주)센트랄모텍
21108 당사(A)가 생산하지 않고 해외 특수관계자(B)가 생산 후 납품 시 당사(A) 수금할 수 있는 방법 문의 O
22.02.07 안녕하세요. 당사(A)가 생산하지 않고 해외 특수관계자(B)가 생산 후 해외고객사에 납품 시 당사(A)가 수금할 수 있는 방법이 있을까요? ■ 현상 1. 실물
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