안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21060 수취한 매입세금계산서를 신고 시 매입세액 공제 제외 가능 여부 O
21.11.15 1. 당사 프로젝트 관련 하도사(A사)와의 준공합의 시 A사의 추가 비용청구로 인해 합의가 불가함 2 지속된 준공합의 불가로 지불이 지연됨에 따라 당사는 제시 금액 중
21059 사원복 로고 부착 O
21.11.11 안녕하세요? 회사에서 사원복을 구매하고, 직원들에게 1벌씩 나누어 주려고 합니다. 사원복에 회사 로고 또는 회사명을 넣어서 사원복을 사원들에게 지급해야지만 세무상 손금에 산
21058 비과세소득 항목 중 수련보조수당 관련 O
21.11.11 수련보조수당이 바과세 항목 중 하나로 정해진 걸로 알고 있습니다. 그런데 수련보조수당에 뭐가 해당되는지 정의에 혼동이 있어서요. 국가가 흉부외과 등 기피과목의 국립 및 특수법 경희의료원
21057 예약매출 진행률인식 관련 질의 O
21.11.10 공동주택개발사업, 택지개발사업 등을 수행하고 있는 법인으로, 일반기업회계기준을 따르고 있으며, 장기공사 예약매출의 경우 진행률에 따라 수익비용을 인식하고있습니다. 사용수익,잔금
21056 무형자산(소프트웨어)에 대한 상각연수 적용 O
21.11.04 일반적으로 사용하는 소프트웨어에 대한 무형자산 내용연수는 얼마로 적용해야 하나요?(현재 4년적용) 법인세법 시행규칙 별표4에는 무형자산의 내용연수에 대해 소프트웨어는 특별히 기재
21055 기부금 수령 후 기부자에게 인형을 답례품으로 줄 때 인형제작비용 회계처리 O
21.10.29 기부를 받고나서 기부자에게 답례품으로 본사 마스코트 인형을 주고자 하는데 이때 인형 제작비용의 회계처리를 어떻게 해야하는지 궁금합니다. 1. 접대비? 2. 광고선전비? 경희의료원
21054 공사현장 타인차량 파손시 처리방법 O
21.10.28 공사현장에서 주변에 있는 차량에 파손이 생겨 보상해주기로 했습니다. 당사자가 직접 카센타에서 수리하고 본인 카드로 결제했을때, 회사에서 증빙처리 방법 문의드립니다.
21053 포워딩업체에서 관세 자체 환급시 마이너스 세금계산서 발급 O
21.10.27 안녕하세요, 당사는 중국에서 A거래처로부터 DDP 조건으로 수입을 하였고 이에 대한 관세가 부과되어, 세관에 납부를 하였습니다. 불량대체품 발송이기 때문에 모든 비용은
21052 이행강제금 O
21.10.26 부동산 미등기 이행강제금 지방세부과 계정과목요? 30분이내 답변가능하신지요? 삼보프라텍
21051 전자세금계산서(매출) 발행 관련 문의드립니다. O
21.10.26 안녕하세요. 저희 공사에서 분양한 아파트 단지 내 상가(근린생활시설)에 대하여 상가입점기간이 시작되어 상가 잔금분에 대한 전자세금계산서(매출)을 발행해야 하는 상황입니다.
21050 자가공급 관련 O
21.10.22 빠르고 명쾌한 답변 미리 감사드립니다. 당사는 온라인 교육 업체로 면세상품을 판매하고 있습니다. 질문1] 당사의 면세 상품을 사내에서 고객관리와 연구개발용으로 사용시
21049 해외 발행 USD Invoice 통한 부가세신고가능여부 와 원천징수문제 발생여부 O
21.10.21 안녕하세요? 하기의 방식으로 1) 국내에 부가세신고 가능여부 와 2) 원천징수문제 발생여부 문의 드립니다. 일반적인 회계법인의 감사용역 서비스에 대한 회계법인의 세금계
21048 업무 사용 렌트 차량 관련 부가세 공제 가능 여부 O
21.10.21 안녕하세요. 비오니어 코리아입니다. Host 차량 및 특수차량(경찰차, 소방차 등) 렌트 시 부가세 공제 가능 여부를 문의 드립니다. 차량 렌트 목적은 자율주행 개발을 위한 카 비오니어코리아(유)
21047 주관기관, 참여기관 정부과제 O
21.10.20 안녕하세요 정부참여과제로 2개사 공동개발시 주관기관에 1억, 참여기관에 5천주는데 각각 회계처리알려주세요 (예시) 주관회사 보통예금 1억 / 국고보조금 1억 (정부 삼보프라텍
21046 자기;주식 O
21.10.20 자기주식이 계속 마이너스 부인상태인데 직원들 우선주 주식인수해서라면, 자기주식을 결국 어떻게 해야하나요? 그대로 부의상태로 놔둬도 되는지 처리방법 삼보프라텍
21045 법인 주택매각 부가가치세 대상 O
21.10.18 안녕하세요, 저희는 법인으로 기존 소유하고 있던 부동산을 매각하려 하는데 그에 따른 부가가치세와 양도소득세에 대하여 질의하려 합니다. (*) 매각 부동산 대상 (주)센트랄모텍
21044 부가세 전자계산서 추가문의 O
21.10.15 안녕하세요 어제 문의드렸던 내용추가로 문의드립니다. 세금계산서가 아니고 그냥 계산서여서 아에 금액이 0원인 케이스 입니다. 0원짜리를 마이너스 0원으로 수정할수가 없을것 그랜드하얏트인천
21043 부가세 신고 계산서 문의 O
21.10.14 안녕하세요. 업체에서 전자계산서를 0원으로 발행을 받았습니다. 0원이어서 마이너스로 취소하는것도 불가능 할것 같은데 이런경우에는 전자계산서에 발행 건수만 추가하여 신 그랜드하얏트인천
21042 고객사가 지정한 물류창고에서 지게차 기사에 실수로 인한 제품 파손에 대해 세금계산서 발행 여부 O
21.10.13 안녕하세요. 고객사가 지정한 물류창고에서 지게차 기사에 실수로 인한 제품 파손에 대해 세금계산서 발행 여부 문의드립니다. 재화의 공급이 아니기 때문에 세금계산서 발행
21041 투자금 관련 질문입니다 O
21.10.12 법인회사에서 개인회사로 투자를하려고합니다 투자금은 나중에 회수됩니다 회계처리를하려고하는데 1. 투자했을때 자산처리하는건지 2. 대여금성격으로 원천징수해야하는건지 궁금합니다 백동관세무회계사무소
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