안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20468 dhl 매입세액공제 O
19.12.26 궁금한건 해외배송업체를 통해 이용중인데 dhl같은 거랍니다. 해당 운반비 비용을 추후 카드로 결제를 하고 있는데 카드 영수증에 보니 부가세가 나와있어 부가세 신고때 카드과세 큐에스원
20467 잔존가액이 없는 고정자산에 대한 폐기비용 O
19.12.23 안녕하십니까. 문의드립니다. 감가상각을 완료하고 잔존가액 1,000원 남은상태에서 관련 고정자산을 철거하고, 폐기하고, 현장 원상복구를위한 청소비용등이 들어갔을경우에 해당 유현욱
20466 O
19.12.23 빠른 다볍 주셔서 감사합니다. 한가지 더 문의사항이 있는데, 특정 고객사에게 연하장을 보낼 시에도, 부가세 처리를 공제로 하여도 무관한지 확인 부탁 드리겠습니다. 비오니어코리아(유)
20465 연하장 구입 관련 계정 문의 O
19.12.23 안녕하세요, 연말맞이 거래처에 연하장을 전달하려 하는데, 이때 연하장을 구입할 경우 해당 비용 계정을 어떤걸로 해야 하는지 궁금합니다. 특정인들한테 전달하는 거면 접대비로 처리 비오니어코리아(유)
20464 주상복합건물 매도시 세금계산서 발행 O
19.12.20 주상복합건물 매도시 상가와 주택(국민주택규모이하만있음)의 면적비율로 안분한 과세분에 대해 세금계산서를 발행하는 것으로 알고 있습니다. 법인이 매도하는 경우는 위 처럼 처리하면 될
20463 재판판결에 따른 회계처리 O
19.12.20 추운 날씨에 고생이 많으십니다. 1) 피고A(발주자)는 원고B(하도급자)와 용역대금 관련하여 분쟁을 벌였고, 패소하여 대금을 지급예정입니다. 대금지급사유는 공사에 대한 용역대 시공테크
20462 국고보조금 등으로 취득한 사업용 자산가액의 손금산입 관련 질의 O
19.12.19 국고보조금 등으로 취득한 사업용 자산가액의 손금산입 관련 질의입니다. 국고보조금을 일부(500) 수령하여 임대주택(1,000)을 취득하고, 임대주택의 차감계정으로 표시하였습니다
20461 주식할인발행차금 상각 관련 질의 O
19.12.19 2019사업연도 중 현물출자와 관련하여 주식할인발행차금이 발생하였습니다. 주식할인발행차금을 3년간 미처분이익잉여금과 균등상각하는 것이라고 대략적으로 알고있습니다. 1. 현
20460 점심 보조비를 식권이나 가맹점을 통해 이용하게 한 후 식당(가맹점)과 직접 비용 정산 시 이런 비용도 임직원 평균임금에 들어가 퇴직금 산정에 포함하여야 하나요? O
19.12.19 안녕하세요. 회사가 임직원에게 점심 식사비 보조로 회사 주변에 있는 식당과 혐약 (또는 쿠폰 가맹정)을 맺어 임직원에게 월 120,000원 식사 쿠폰을 발행하여, 임직원은 그 케이라인마리타임코리아
20459 세금계산서 발행 여부 O
19.12.19 해외거래처: A , 국내거래처: B 당사는 A업체에 채무가 있는데, A업체에서 당사에 B업체에 물건을 보내고 대금은 채무금액에서 상계를 하자고 합니다. 그럼 당사는 B 업체에 물 원영씰
20458 장기 미수 채권에 대해 매출 취소시 발생되는 가산세 문의 O
19.12.18 안녕하세요. 당사는 1월에 A업체로부터 단가차이로 인하여 발생한 내역(공급가액10억_VAT포함)을 세금계산서 발행하였습니다. 단가차이가 발행한 이유는 A업체에 ERP시스템에 수
20457 수출물류비용 중 현지 관세,부가세 대납비용 세금계산서 과표 포함 여부 문의 O
19.12.17 안녕하세요. 당사는 A포워더 업체에 일체에 수출업무을 이관하고 있습니다. 이관 업무 후 세금계산서를 받았는데 현지 관세, 부가세는 세금계산서 공급가액에 포함되지 않
20456 개인카드사용 O
19.12.16 안녕하세요 개인카드로 회사업무후 식대나 출장비사용하고, <- 복리후생비 처리 개인계좌로 입금받을경우 문제되는 사항이 있나요?
20455 법원판결에 의한 퇴직소득세 원천징수 O
19.12.16 상담업무에 수고 많으십니다. 인적용역 사업소득자로 약7년(2012.2월~2019년8월)정도 사업소득으로 3.3% 원천징수하여 신고 하였으나 계약기간 종료후에 법원에 소송을 제기하 백동관세무회계사무소
20454 폐기물관리법에 따라 적립한 사후관리이행보증금 반환시 받은 이자 관련문의 O
19.12.12 안녕하세요, 당사는 폐기물과 관련된 업무를 하고 있어 관련법에 따라 사후관리 이행 보증금을 국가기관에 사전 적립하였습니다. 이와 관련하여 사후관리업무를 이행하여 보증금 원금
20453 해외법인에서 받은 배당소득 과세 O
19.12.10 A법인(한국본사) B법인(해외자회사) A법인은 해외자회사 B법인의 100% 지배기업 질의사항 B법인이 A법인으로 배당 배당액 1000원 B법인의 외국납부세액 200원
20452 전년 회계처리 오류 O
19.12.06 전년도에 중요 자산을 비용처리 한 것을 발견했습니다. 편의상 자산 가격이 15이고 5년간 5, 4, 3, 2, 1씩 감가상각을 해야한다고 한다면. 작년에 감가상각비가 5만큼
20451 추가 질문입니다. 의장등록 상각이 5년이면 상각율? O
19.12.05 0.45인가요?
20450 지점 사업자등록 문의 O
19.12.04 남양주시에서 건설/전기공사업을 하고 있는 법인입니다. 당사가 소유한 파주시 소재 근린상가를 임대하려고 하는데 지점 등기를 하고 별도의 사업자등록을 해야 하는지요?
20449 (비상장) 전환사채 가치평가 관련문의 O
19.12.03 비상장 법인입니다. 외감법인으로 전환사채를 발행하였습니다. 일반사채의 시장이자율 산정시 채권평가를 받지 않고 나이스신용평가 등급 (BB)로 이자율을 산정하려 새한
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