안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20428 접대비 처리될 관계회사의 복지할인 지원금 O
19.11.01 관계회사A(대표이사 및 대주주가 동일인)의 건물내에 입주한 B펜션이 있어, 당사C의 직원복지의 일환으로 B펜션을 이용시 50% 할인을 받습니다. B펜션에는 관계회사A가 할
20427 해외출장시 발생한 접대비의 처리 문의 O
19.10.31 안녕하세요. 해외출장시 발생한 접대비에 처리에 관하여 질의드립니다. 법인세법 25조 2항 1조~4조 에 해당하는 것을 사용하여 지출하는 접대비에 해당하지 않고 현지
20426 사용료 O
19.10.31 안녀하세요 거래업체로부터 당사가 개발한 ERP 프로그램 사용료(거래업체에서 내부 ERP수불모듈 등 활용해서 물량파악등) 및 품질육성비용으로 비용을 받고, 일시불로 받을려고 하는
20425 선박임차료에 대한 기타소득 세율 문의 O
19.10.31 국내 도서지역의 자원탐사를 위하여 선박을 임차할 경우가 발생합니다. 이때, 선박의 대주가 사업자등록이 되어 있으면 세금계산서를 수취하여 지급해주면 되지만, 선박의 주인이 사업자등
20424 종합소득세 신고 문의 O
19.10.30 안녕하세요.. 종합소득세 신고와 관련하여 문의드립니다. 2018년에 개인사업자로 등록했고 수입금액은 약40백만원입니다. 2019년의 소득을 2020년 5월에 종합소득세 신고
20423 제품수출반품회계처리의 건 O
19.10.29 수고하십니다 제품수출 하자로 인한 반품의 경우 회계처리 여부 확인부탁드립니다 1)최초수출시 차)제품매출원가 대)제품 차)외상매출금 대)제품수출 2)반품시 -
20422 O
19.10.27 무상 증정으로 표현하였으나 목적이 당사 제품 홍보 입니다. 개인 유트브에서 홍보활동에 대한 대가 이므로 인적용역 60% 인정이 가능한지 확인 바랍니다. 지오다노
20421 제품 홍보 O
19.10.25 개인 유투버가 당사 제품를 착용하여 소개 등 홍보를 할 목적으로 당사에서 제품을 무상 증정할 예정입니다. 시가 기준 광고비 처리하여 부가세 신고만 하면 되는지, 현물 시가에 대 지오다노
20420 해외에서 신용카드 결제시 부가세공제 O
19.10.25 여행업을 운영하면서 해외에서 관련경비 지출을 신용카드로 결제할때 부가세 매입세액공제 가능한지 궁금합니다.
20419 비거주자 사업소득 원천징수 관련 O
19.10.25 법인에서 이번에 해외 캐릭터에 대한 라이센스 계약료는 지급하려고 합니다. 지급하는 법인은 미국법인인데 이런경우에 비거주자에 대한 사업소득으로 하여 원천징수 후 지급하면 되는건가요?
20418 지자체 대행사업 관련 질의 O
19.10.24 수소충전소 운영관리사업을 지방자치단체 대행사업으로 운영하고 있습니다. 별도의 사업자등록을 하였으며 수소를 판매하고 위 사업자번호로 매출전표(vat과세)를 발행하였습니다.
20417 미착품 처리 O
19.10.24 전임자가 미착품처리를 좀 이상하게 한거같아요 미착품은 부대비용까지 잘 잡았는데 상품으로 대체하는 과정에서 차이가 크게 나네요 ㅠ(에누리나 환율을 전혀 반영안함) 예) 부대비용+
20416 영세율 O
19.10.24 1.이번에 너무 헷갈리는 영세율 과세 때문에 이렇게 질문 드려 봅니다. 작년에 중국에서 차량 몇대를 수탁가공용 거래구분 코드 22번으로 수입했습니다. 그런데 올해에 나갔는데 원
20415 카드매입전표 일반/간이 구분 O
19.10.22 안녕하세요, 신용카드 매입전표 입력 시 간이 과세자를 불공제로 구별 작업을 하는데, 해당 업체가 간이 과세자인지 바로 확인할 수 있는 방법이 있나요? 국세청에서는 신고 기간이 비오니어코리아(유)
20414 의제매입세액공제 여부와 공제율 O
19.10.22 영화관 운영하는 법인사업자입니다. 운영을하다 매점을 임대를 주다가 이번분기부터 직접운영을 하다보니 영화관 수입과 매점수입을 구분하는데 있어 매점에서 구입한 면세물품에(면세로 옥수수
20413 비영리법인의 취득세등 O
19.10.21 특수관계에 있는 비영리재단(장학사업)에 120억원에 상당하는 부동산(빌딩)을 매각하려 합니다. 질의 1. 비영리재단은 해당 부동산을 취득하여 수익사업을 영위한 후 장학사업에
20412 부가가치세 신고 관련 문의 입니다. O
19.10.18 당사는 법인사업장 및 면세사업은 하고 있지 않습니다. 1. 부가가치세 신고서 서직 중 영세율 첨부서류 제출명세서 INVOICE 관련 문의입니다. ☞ 각자의 거래일(월 평균
20411 페업시 부가가치세 환급 O
19.10.18 재고자산, 폐업시 잔존재화 다 없다고 치고(아님 있다고 해도 매입이 더 큰경우), 매출보다 일반경비 매입분이 더 커서 차가감납부할세액이 (-)가 나왔을 경우에 환급을 세무서에서
20410 법인 지점 사업자등록 O
19.10.18 강남구에서 분양대행및 컨설팅업을 하고 있는 법인사업자가 성동구에 토지를 구입하여 오피스텔을 신축하여 분양하려고 하는데 지점 등기를 별도로 해야 하는지요?
20409 토지 자본적 지출 관련 매입세액을 공제로 신고 했습니다. O
19.10.18 2019년 1기 때 토지 자본적 지출 관련 매입세액을 공제로 신고 했습니다. 수정신고를 해서 꼭 고쳐야하나요? 수정신고 한다면 가산세는 얼마나 발생할 지 궁금합니다.
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