안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15233 계산서 발행방법 및 시기 관련 O
14.04.09 도서 공급완료 후 판매가 미확정 상태에 있는 경우, 1. 예상판매가를 정하여 거래시기에 계산서를 발행하고 판매가가 확정되면 수정계산서를 발행해야되는지 아니면 거래시기에 관계없이
15232 부가세 신고시 공통매입세액 안분계산 관련 O
14.04.09 부가세 신고할 때, 비영리법인의 공통매입세액 안분계산시 면세수입금액과 과세수입금액이 확정되어야 하는데, 이중 도서판매 관련 면세수입금액의 기초가 되는 판매가가 결정되지 않아 수입금
15231 지방소득세 납세지 O
14.04.09 상담업무에 수고하십니다 지방소득세 신고.납부에 관련하여 문의드립니다 회사는 법인이며 2013회계년도 결산에 의한 주주배당금을 지급하고자 합니다 회사는 배당금 지급시 원천징수하 수자원기술주식회사
15230 항공료 부가세 공제여부 O
14.04.08 안녕하세여 다름이 아니라 해외 출장을 가면서 국내 항공사에서 대신 결제를 해주면서 첨부파일에 보면 대행사의 공급가액 부가세가 구분 기재되어 있습니다. 질문 1. 항공료는 부가 메디카코리아
15229 해외 거주자(영주권자)의 해외 근로 제공에 대한 국내 급여 지급 문의 O
14.04.08 수고하십니다 제목과 같이 해외 영주권자를 국내에서 채용하여 해외근로를 제공받을 경우 국내에서 해외로 송금하여 외화로 급여를 지급할 경우 세금은 어떻게 되는지요? (원
15228 그렇다면 매출처가 받을 가산세는? O
14.04.08 매입처가 가산세가 적용되지 않을 수 있다면 혹시 매출처는 가산세를 받을 수 있을까요?
15227 성과급 소득세문의 O
14.04.08 급여에 포함해서 2013년 성과급을 지급하는데 소득세가 어떻게 되는지 궁금합니다 급여가 4,647,000원 성과급이 6,900,000원 입니다 이렇경우 소득세 공제가 어떻게 FK
15226 영세율 (-)세금계산서 누락시 가산세 O
14.04.08 안녕하십니까? 영세율 (-)세금계산서를 누락하여 부가세 신고를 하였을 시 어떤 가산세가 있는지 궁금합니다. 세금계산서 일자는 작년 7월이며, 9월에 세금계산서를 전송하였
15225 장기근속표창 여행경비 원천징수 여부 O
14.04.08 당사는 장기 근속자에게 다음과 같이 표창하고 있음 1. 해외여행 5박6일 ->항공료 및 체제비 일체를 당사가 여행사를 통해 계약하고 추후 여행사에게 지급함 2. 일당
15224 법인세법상 비업무용토지 여부 O
14.04.08 당사는 석유화학업체로 다음과 같은 사유로 공장인근 토지를 매입하였음 1. 토지 매입시기 : 1988~1999년 분할 매입 2. 토지매입 이유 : 당사 공장으로
15223 51901관련, O
14.04.08 운영자금을 기부받은 상조회가 법인으로 보는 단체에 해당하지 않아서 증여로 보아 증여세 과세대상이라면, 수증자를 누구로 하여(예, 상조회장 또는 상조회원 전체공동명의) 증여세 신고
15222 국민연금의 소득의 범위는 O
14.04.08 국민연금의 소득의 범위는 근로소득+사업소득인데... 사업소득은 임대료외에 어떠한것이 추가로 포함되나요? 풍림산업
15221 한국-프랑스 조세조약상 제한세율 문의 O
14.04.07 한국-프랑스 조세조약상 제한 세율을 항목별로 알고 싶습니다. 사용료, 배당, 이자 등 제한 세율 좀 알려주세요
15220 매월 실적에 따른 우수부서 및 직원포상금 지급관련 세무처리방법 및 절차문의 O
14.04.07 저희 회사는 매월 우수한 실적을 달성한 해당부서 및 우수직원을 선발하여 포상금을 지급하는데요 통상적으로 이런 경우에 근로소득으로 보아 원천징수하는 것으로 알고있습니다. 아래 질문 에너지네트웍스
15219 51899관련, O
14.04.07 비지정기부금일 경우, 기부받은 상조회의 세무처리(입금처리, 세금납부 등)는 어떻게 해야하는지요?
15218 상조회 지원 회계처리 O
14.04.07 사내 직원들이 자체적으로 상조회(임의단체) 운영규칙을 정하여 운영 중, 회사(법인)에서 운영자금 일부를 현금 지원할 경우 회사 및 상조회의 회계처리는 어떻게 해야하는지요?
15217 임원 기숙사 집기비품 구입등의 처리 O
14.04.07 안녕하십니까? 다름이 아니라 당사에 임원 한분이 부임하게 되어 기숙사에서 생활하게 되는데 생활에 필요한 소소한 용품부터 크게는 침대, 진열장, 가전제품 등등 총금액이 7백만원
15216 주차장 차량사고의 보험처리시 발생된 세금계산서의 수취 및 매입공제 여부 O
14.04.07 상황1. 유통업(백화점)을 주사업으로 하는 법인입니다. 당사 소유 백화점 건물 내 주차장에서 차량 파손 사고가 발생하여 본 법인의 영업배상 보험으로 보험처리하여 차량을 수리하였습니 세이디에
15215 매월 임대료 지급시 세금계산서 공급시기 O
14.04.07 당사는 건물에 대한 3년의 임대차계약에 의거, 매월 세금계산서 발행 및 임차료를 지급하고 있습니다. 역발행(매입자발행)세금계산서 발행의 형태로 지급하고 있으며, 이 경우 매월 대 STX리조트
15214 성과배분상여금의 손금산입 여부 O
14.04.07 당사는 2011년 사상최대의 이익이 발생하였는바 이에 단순 노사합의에 의해 합의서를 작성하고 (인별 성과산정 지표 및 측정방법등에 대한 사전약정 없이 연말 단순 합의문만 있음)
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