안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15271 과세와 면세가 있는 건설계약에 매입세액을 공급가액에 포함하여 계약할수요? O
14.04.17 안녕하십니까? 보통 부가세는 공급가액에 10%이지만 건설계약에서 과세와 면세를 한꺼번에 계약하게 될 경우 계약서에 부가세 포함으로 매입세액을 공급가액에 다 넣고 계약해도 문제
15270 외국에서 제공된 서비스에 대한 대금 결제 O
14.04.17 수고하십니다 외국에서 제공된 서비스에 대해 계약을 외화로 체결하고 외화로 인보이스를 청구 받았는데 이를 계약당사자의 원화 통장으로 해당 외화만큼을 입금하려는데 세법회계상
15269 연차유급휴가 미사용분 관련 급여 회계처리 O
14.04.17 당사는 5월말 법인이며, 근로기준법에 근거하여 유급연차를 지급하며 연차 유급휴가의 사용 촉진제를 통해 미사용연차에 대한 보상을 하지 않고 있습니다. 다만, 전년도 권리획득분 (유급 한국헬라
15268 부동산매매업 법인의 세금 O
14.04.17 [질의사항] 경매로 주택을 받아 단기간(1년이내) 매매를 하는 주택매매업 법인 일경우, 주택 매매차익에 대한 세금내용을 알려 주시기 바랍니다. 주택을 매매하는 법인은 주택 메디카코리아
15267 재고자산의 구분 표시 O
14.04.17 수고하십니다 지난해 결산 및 외감시 재고자산이 원재료/상품/제품으로만 구성이 되었으나 그 다음해 사업시작시 정확한 원가계산 및 결산을 위해 재고자산을 재분류하여 시작을 하
15266 양도소득세 계산 중 보유기간별 소득공제율 O
14.04.16 양도소득기본공제 중 보유기간별 공제율은 보유기간이 3년 이상인 토지와 건물을 양도하는 경우에만 적용하는 공제율로 아래 표와 같이 나와 있었습니다 질문1. 1세대1주택 요건 농협정보시스템
15265 국책과제 관련 세미나 기타소득 처리의 건. O
14.04.16 안녕하세요? 국책과제 관련하여 세미나를 진행하였습니다. 당사에서 비용을 지불하는 경우 기타소득세/주민세를 원천징수하여 신고, 납부하면 되오나 국책과제 진행과 관련하여 탑엔지니어링
15264 외국납부세액 공제 O
14.04.16 ( 외국납부세액 이월공제 ) 1) 배당등의 경우 외국납부세액의 경우 1)세액공제를 신청하거나 2)손금산입방법을 통하여 국내법인세 계산시 공제함. 회사의 입장은 세액공제 방법을 한빛전자
15263 월결산시 O
14.04.16 월결산시 퇴직금 추계액계산은 어떻게 해야하나요? 3월결산을 진행중인데(첨하는 업무다보니^^) 우선 3.31기준 1년되는사람들 추계액을 계산했는데 3월결산시 작년 기말기준이랑 김미정
15262 해외지사 파산에 의한 미수채권 대손처리 가능여부. O
14.04.15 상황1. 해외지사에서 거래처 법인이 파산신청 ('13년 7월) 상황2. 그에따라서 파산채권신청서 접수함. 상황3. '14년3월에 해당파산 배당금이 입금되었음. 위의 면사랑
15261 과세여부 O
14.04.15 안녕하세요. 먼저 답변감사드리며, 추가 문의드립니다. 1. 10+1 제공 시 과세여부 문의드립니다. 2. 또한,10+1 제공 시 기간을 약정하지 않고 1년이상 쌓여 계속 한국파파존스
15260 [51980]회신에 대한 추가 질문 O
14.04.15 운임 및 보험료를 수출업자가 최초 부담하고 이를 수입업자에게 받는 조건의 cif 조건이라면 이럴경우에도 물건가격만 매출액으로 회계상 인식해도 되나요?
15259 수출시 회계상 매출액 기준 O
14.04.15 수고하십니다 수출업체인데 고객이 cif조건으로 요청하여 수출을 하였는데 이 조건은 물건가격과 운임/보험료가 포함되었는데 이럴경우 회계상 매출액은 어떤게 되는건가요?
15258 접대비와 출장비의 구분 여부 O
14.04.15 당사는 독일계 한국법인으로 그룹내 싱가포르 지사에 CFO 를 내부감사인(등기상)으로 두고 있습니다. 매년 당사의 내부 감사를 이유로 국내 방문시 발생되는 출장여비를 저희가 부담 한국헬라
15257 쿠폰 회계처리 O
14.04.15 안녕하세요. 마일리지 vs 10+1의 쿠폰 회계처리 문의드립니다. 마일리지의 경우는 세법상 사업자가 고객에게 매출액의 일정비율에 해당하는 마일리지를 적립해 주고 향후 한국파파존스
15256 부가세법상 하치장 O
14.04.15 1. 사실관계 당사는 상제품의 판매 등 거래행위가 직접적으로 이루어지지 않고 단순히 물품의 보관 및 관리업무를 수행하는 물류창고를 보유하고 있으며 부가세법상 사업장이 아닌 하 동서
15255 법인이 소유하고 있는 투자자산 매각시 세금계산서 발행여부 O
14.04.15 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 당사는 수년전 공사대금을 대물로 수령하여 보유하고 있는 아파트 상가(토지 22.07㎟ 포함)가 있습니다. 금번 이 상가를 처분하고자 하는데 신흥기업사
15254 원천징수 이행상황신고서 관련 추가질문 O
14.04.14 사례 1.원천징수 이행상황신고서 2013년 12월 퇴직자 퇴직소득을 2014년 1월에 지급시 원천징수 이행상황신고서를 회사에서 귀속년월을 2014년 1월 수자원기술주식회사
15253 원천징수 및 원천징수이행상황신고서 O
14.04.14 ㅁ.퇴직소득 및 일용인부시 원천징수 1.퇴직소득의 경우 2013년 12월 퇴직자 퇴직소득을 2014년 1월에 지급시 원천징수 이행상황신고서는 어떻게 신 수자원기술주식회사
15252 비상장주식 할증평가 여부 O
14.04.14 항상 빠른 답변에 감사드립니다. [질의사항] 2013년말 기준 자본규모초과로 인하여 중소기업기본법상 중소기업을 졸업한 법인의 1인주주의 경우(100%지분율) 주식가액산정시 한무컨벤션
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