안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
15291 개별소비세 신고시 반품수량 계산처리 O
14.04.22 향수에 관하여 개별소비세 신고를 할 때, 판매수량을 집계하여 개별소비세율을 적용한 후 세액을 계산,납부하였었습니다. 예를들어 a향수 10개를 판매하였다가 3개가 반품되었다면 에이블씨앤씨
15290 자산(유형자산등)매각후 하자관련 보수비용 처리건. O
14.04.22 1.자산(유형자산등)매각후 하자관련 보수비용 계정과목 처리 및 부가세 공제받을 수 있는 유무와 없다면, 불공제사유좀 알려주세요~ 교원나라레저개발
15289 인적분할 이후 회계처리 O
14.04.22 5월 인적분할을 하고 분할신설법인 등기예정입니다. 분할신설법인의 법인등기부등본은 분할기일로부터 약 일주일 후 발급예정이며 사업자등록증 발급 또한 약 일주일 정도 시간이 소요될 디오스텍
15288 자동차 경품에 대한 질문 답변 부탁드립니다. O
14.04.22 -내용 : 월드컵 이벤트 경품으로 자동차 1대 지급 (8강 진출 시. 자동차 판매가 약 1천9백만원 상당) -Funding : 재보험 가입 (요율 18%.) => 보험료 약 한국파파존스
15287 수정세금계산서 문의 O
14.04.22 안녕하세요. 수정세금계산서 문의드립니다. 4/3일 3월 매출분을 4/3일작성일자로 발급 후 4/3일에 국세청전송을 하였습니다. 4/10일 이후 발견하여 해당 세금계산서 한국파파존스
15286 군부대 내에 가설사무실 축조하는 경우 취득세를 납부해야하나요? O
14.04.22 군부대 내에 가설사무실(컨테이너)을 만들고 군부대내 시설등을 건축하고 있는경우, 군부대를 국가로 보고 취득세 비과세 대상으로 봐야할지 궁금합니다. 코오롱건설(주)
15285 추가질문 O
14.04.22 주식배당 1,000주, @1,000원, 주식발행금액 1,000,000원 2014.12.31 종가 @30,000원 가정인 경우 1. 주식배당에 따른 주식발행금액은 익금산입(유
15284 추가 질문 O
14.04.22 제가 국가를 말하지 않았는데, 이탈리아에 있는 본사로 보내는 비용입니다. 이 경우에도 지급총액의 12% 를 원천징수 신고 및 납부해야 하는건가요? 그리고 지방소득세 별도라는 건 FK
15283 차입금에 대한 이자비용 송금 시 원천세 O
14.04.21 안녕하세요, 표제의 건 관련하여 저희 회사가 외투 법인인데 본사로부터 차입금이 있습니다. 차입금에 대한 이자비용 USD 41,609.70(1년치) 송금 시 원천세 USD 4,1 FK
15282 주식배당은 받은 경우 회계 및 세무처리 O
14.04.21 안녕하십니까? 당사는 국내 상장법인의 주식을 보유하고 있는데 주식배당을 받은경우 회계처리를 해야하는지요? 또한 세무조정시 처리 방법과 이때 반영될 금액은 발행금액 또는 배당일
15281 무형자산 인식시기 O
14.04.21 IT 프로그램 개발용역과 관련하여, 잔금청산일 : 2013.12.31 용역완료일 : 2014.12.31 계약금 등을 잔금청산일 전에 선급금으로 잡았다가 무형자산( 경동도시가스
15280 임대료 갱신 O
14.04.21 2010년10월 건물, 토지를 임차하여 병원을 운영하고 있으며 계약당시 2년마다 조정하기로 함 2012년 조정하지 않아서 2013년 조정코져함. 질의) 1. 올해 임차료 인상 좋은삼선병원
15279 원천징수불이행관련 O
14.04.21 안녕하십니까? 법인원천징수에 대해 문의 드립니다. 당사는 법인으로부터 대금을 차입하고(단기차입금1년) 그에 대한 약정서를 바탕으로 이자를 산정합니다. 하지만 이자 지급기일에 대명소재
15278 부가세 신고시 DDP 조건으로 수입된 물품의 수입세금계산서 O
14.04.19 안녕하세요 DDP조건등 저희가 부담하지않은 수입세금계산서는 매입세액 공제를 받지 못하는걸로 알고 있습니다. 그렇다면 이건에 대한 수입세금계산서는 신고할 의무가 없는건가요? 듀켑바이오
15277 감가상각 완료자산의 건 O
14.04.18 감가상각이 완료되어 비망가액 1,000원의 잔액으로 보유하고 있는 자산이 있고 그 상황에 자본적 지출이 이루어진다면 질의 1 감가상각 대상금액은 최초 취득가액에 자본적
15276 증권거래세 신고에대한 질의 O
14.04.18 외국인이 국내의 비상장법인의 주식을 양도한 경우 증권거래세 신고는 의무자는 누구인지 문의드립니다. 외국인이 국내에서 비상장주식을 양도하였습니다. 최신숙
15275 그렇다면 이경우 세금계산서는 O
14.04.18 매출은 3월로 인식하고 세금계산서의 작성일자는 4월의 어느날짜로 정하던 상관없는건가요 ? 가산세나 기타등등해서... 탑엔지니어링
15274 고정자산 폐기의 건 O
14.04.18 안녕하세요. 고정자산 폐기 관련하여 문의드립니다. 감가상각이 완료된 컴퓨터 등의 집기비품이 너무 많아서 이번에 폐기를 하려고 합니다. 그래서 고물상에 매각하려고 하는데, 세금
15273 회계상 매출의 시기에 대한 질문 O
14.04.18 저희가 연구용역비를 받고 있는데요. 3월에 대한 연구용역을 3월 매출로 인식하고 , 세금계산서는 합의하에 4월로 끊는데요 이러면 4월 매출로 인식해야만 하나요 ? 아니면 탑엔지니어링
15272 그림 구매 경매 비용의 매입세액 불공제 여부 O
14.04.17 일반 제조업(화장품 제약)을 하는 회사 입니다. 회사의 로비에 걸어둘 그림을 구매 하였습니다. 경매싸이트에서 낙찰을 받아서 경매수수료가 발생하였습니다. 경매수수료에 한국콜마
질의하기