안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16116 무형자산의 관한 O
14.12.12 해외에서 상표권 등록으로 인한 소송이 발생하게 되었습니다. 1. 소송하면서 소송비용이 발생을 하게 되는데요 소송비용이 상표권 취득을 하게 되면 취득원가(자산)로 볼 수 있는지 디아이디
16115 수정세금계산서 발급관련 O
14.12.12 안녕하세요~ 공급자가 2014년 11월 용역공급에 대한 세금계산서 발행시 저희 회사의 상호 및 사업자번호가 A가 맞는 것인데, 착오로 B로 하여 발행을 하였습니다. 그런데 바슈롬코리아
16114 기업회계처리 O
14.12.11 해외수입상(b)를 예시로 하였으나, 국내가공업체도 동일한개념으로 질의함 특히 답변(1)란을 매출계산서를 발행받고 처리하는 부분으로 수정하였는데요 매출계산서 발행시에도 계정과목 온지구
16113 기등록되어 감가상각하고 있는 자산의 명칭 변경이 가능한지? O
14.12.11 당사에서 자산(공기구로 운반용 RACK임)으로 등록하여 감가상각을 진행하던 중 운반하던 제품이 단종이 되었고, 그에 따라 이 자산을 규격이 유사한 신규 차종에 맞추어 개조를 하여 온지구
16112 홍콩에서 수령하는 해외원천소득에 대한 원천징수 O
14.12.10 대한민국 법인이 홍콩에 자회사를 설립 하였습니다. 1. KOTRA 제공 홍콩의 조세제도 中 법인세 단락에서 발췌한 내용입니다. [홍콩에서 사업을 영위하는 개인은 홍콩에서 김호태
16111 대만 국적 비거주자(개인)과 용역계약 원천징수 여부 O
14.12.10 당사(법인)이 외국인(개인)에게 용역계약을 제공받기로 계약. 대금 지급 시 원천징수 여부 문의드립니다. 내국인 개인의 경우는 기타소득 신고 시 원천징수 하고 지급하게 되는 탑엔지니어링
16110 대손금 손금처리관련 문의 O
14.12.10 시행령 19조의 2를 보면, 상법에 따른 소멸시효가 완성된 외상매출금 및 미수금. ① 상기 시행령은 국외매출채권에 대한것도 포함되는건가요?? ② 그리고 회수불가능의
16109 BW 분리형 Warrnat 매입 및 소각 회계처리 문의. O
14.12.10 당사는 BW 분리형 발행, 사채는 조기상환 완료, 제3자가 보유한 Warrnat를 회사에서 매입하여 소각하고자 합니다. Warrnat 매입 시 회계처리와 소각 시 회계처리 문의드립 탑엔지니어링
16108 조특법상 중견기업 O
14.12.09 조세특례제한법 중견기업의 요건은 어떻게 되나요 ? 탑엔지니어링
16107 공동자산 O
14.12.09 제품개발을 위한 금형을개발하면서 발생한 비용을 A사와 공동으로 진해하였습니다. 납품처 B사로 부터 금형비를 먼저 받게 되었는데, 이중 50%가 A에 대한 부분으므로 회계처리를 온지구
16106 면세물품판매사업자의 부가세신고등에 대한 질의 O
14.12.09 외국인 관광객을 대상으로 면세물품을 판매하는 사업자가 물품을 판매한 경우 법인세법상의 손익귀속시기와 부가가치세 과세표준신고시기에 대하여 질의 드립니다. 질의사항 1) 최신숙님
16105 추가 질문사항입니다. O
14.12.09 1. 계약서상에 이자금액에 대해 선이자 공제후 지급한다는 내용만 있고, 이자 지급 약정일은 내용이 없을때에는 실제 이자를 지급받는 날로 인식을 해야 하는 지 답변 바 에이블씨앤씨
16104 문의사항입니다. O
14.12.09 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 법인이 법인(특수관계없음)에게 자금대여에 따른 비영업대금 이익에 대해 25%의 원천징수를 해야 되는데, 만약 자금 대여시 이자부분을 선공제 후 에이블씨앤씨
16103 2013년도 계산서는 제출안한것이 되는데. O
14.12.08 지금 제출하면 어떻게 되는건가요? 가산세는 몇프로가 되는건지? 이마산업
16102 법인차량 운용리스료 O
14.12.08 매월 리스료가 자동이체 되고있습니다 법인 업무용이구요 오늘 자세히 보니 계산서로 보고 운용리스 계산서라고 써있는데 19회를 납부했는데 계산서 제출을 하지 않았습니다 어떻게 이마산업
16101 계산서의 지연발행 및 미발행의 기준 O
14.12.08 계산서도 세금계산서와 마찬가지로 지연발행 및 미발행의 명확한 기준이 있는지에 대해 질의드리며 그 관련근거 및 계산서의 지연발행 및 미발행시 세무상 가산세 규정에 대해서도 알려주시면
16100 특수관계법인에 대한 대여금을 출자전환시 O
14.12.05 당사 A는 특수관계법인 B에 이미 15억이 출자되어있고, 90% 지분을 가지고 있습니다. B법인의 손실로 A법인은 5억을 대여해 주었습니다. 이때 A법인은 5억 대여금을 출자전환 대주
16099 공매부동산 부가가치세 안분계상 O
14.12.05 안녕하세요 1.질의내용 공매 부동산의 건물에 대한 부가가세 안분계산 기준 [현황] 가. 공매 입찰최저가 금액 : 10억원(토지.건물가액 구분 없음) 단서조항, 일 타이어뱅크
16098 세액공제 이월결손금 O
14.12.05 법인세신고시 이월결손금과 세액공제이월분이 있는데 1.결손금공제 10년, 세액공제이월공제 5년 맞나요? 2. 이월결손금이 남아있으면, 이를 남겨두고 세액공제부터 할수는 없나요? 온지구
16097 53583번 질문에 대한 회신 중 계정과목에 대한 부분은 어떻게 해야 합니까? O
14.12.05 A사와 공증한 내용을 취소하고 당사, A사, B사와 다시 공증해야 하는 부분에 대한 답변을 부탁드립니다. 계정과목을 "공구와기구"로 하여야 하는지, 아니면 "장기선급비용" 온지구
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