안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16110 대손금 손금처리관련 문의 O
14.12.10 시행령 19조의 2를 보면, 상법에 따른 소멸시효가 완성된 외상매출금 및 미수금. ① 상기 시행령은 국외매출채권에 대한것도 포함되는건가요?? ② 그리고 회수불가능의
16109 BW 분리형 Warrnat 매입 및 소각 회계처리 문의. O
14.12.10 당사는 BW 분리형 발행, 사채는 조기상환 완료, 제3자가 보유한 Warrnat를 회사에서 매입하여 소각하고자 합니다. Warrnat 매입 시 회계처리와 소각 시 회계처리 문의드립 탑엔지니어링
16108 조특법상 중견기업 O
14.12.09 조세특례제한법 중견기업의 요건은 어떻게 되나요 ? 탑엔지니어링
16107 공동자산 O
14.12.09 제품개발을 위한 금형을개발하면서 발생한 비용을 A사와 공동으로 진해하였습니다. 납품처 B사로 부터 금형비를 먼저 받게 되었는데, 이중 50%가 A에 대한 부분으므로 회계처리를 온지구
16106 면세물품판매사업자의 부가세신고등에 대한 질의 O
14.12.09 외국인 관광객을 대상으로 면세물품을 판매하는 사업자가 물품을 판매한 경우 법인세법상의 손익귀속시기와 부가가치세 과세표준신고시기에 대하여 질의 드립니다. 질의사항 1) 최신숙님
16105 추가 질문사항입니다. O
14.12.09 1. 계약서상에 이자금액에 대해 선이자 공제후 지급한다는 내용만 있고, 이자 지급 약정일은 내용이 없을때에는 실제 이자를 지급받는 날로 인식을 해야 하는 지 답변 바 에이블씨앤씨
16104 문의사항입니다. O
14.12.09 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 법인이 법인(특수관계없음)에게 자금대여에 따른 비영업대금 이익에 대해 25%의 원천징수를 해야 되는데, 만약 자금 대여시 이자부분을 선공제 후 에이블씨앤씨
16103 2013년도 계산서는 제출안한것이 되는데. O
14.12.08 지금 제출하면 어떻게 되는건가요? 가산세는 몇프로가 되는건지? 이마산업
16102 법인차량 운용리스료 O
14.12.08 매월 리스료가 자동이체 되고있습니다 법인 업무용이구요 오늘 자세히 보니 계산서로 보고 운용리스 계산서라고 써있는데 19회를 납부했는데 계산서 제출을 하지 않았습니다 어떻게 이마산업
16101 계산서의 지연발행 및 미발행의 기준 O
14.12.08 계산서도 세금계산서와 마찬가지로 지연발행 및 미발행의 명확한 기준이 있는지에 대해 질의드리며 그 관련근거 및 계산서의 지연발행 및 미발행시 세무상 가산세 규정에 대해서도 알려주시면
16100 특수관계법인에 대한 대여금을 출자전환시 O
14.12.05 당사 A는 특수관계법인 B에 이미 15억이 출자되어있고, 90% 지분을 가지고 있습니다. B법인의 손실로 A법인은 5억을 대여해 주었습니다. 이때 A법인은 5억 대여금을 출자전환 대주
16099 공매부동산 부가가치세 안분계상 O
14.12.05 안녕하세요 1.질의내용 공매 부동산의 건물에 대한 부가가세 안분계산 기준 [현황] 가. 공매 입찰최저가 금액 : 10억원(토지.건물가액 구분 없음) 단서조항, 일 타이어뱅크
16098 세액공제 이월결손금 O
14.12.05 법인세신고시 이월결손금과 세액공제이월분이 있는데 1.결손금공제 10년, 세액공제이월공제 5년 맞나요? 2. 이월결손금이 남아있으면, 이를 남겨두고 세액공제부터 할수는 없나요? 온지구
16097 53583번 질문에 대한 회신 중 계정과목에 대한 부분은 어떻게 해야 합니까? O
14.12.05 A사와 공증한 내용을 취소하고 당사, A사, B사와 다시 공증해야 하는 부분에 대한 답변을 부탁드립니다. 계정과목을 "공구와기구"로 하여야 하는지, 아니면 "장기선급비용" 온지구
16096 원천징수에 대하여 질의 합니다. O
14.12.04 1. 상 황 미국에 소재하는 회사와 프랑스에 소재하는 회사에 각각 컴퓨터 소프트웨어 사용대가를 지불할 계획입니다. 사용의 대가는 2014년 이전의 기간의 사용대가에 대하여 최신숙님
16095 외담대 만기연장시 회계처리 O
14.12.04 질문1) 당사는 A거래처로 부터 외담대(외상매출채권담보대출)을 받았습니다. 그러나 만기일까지 입금이 불가능하다 하여 기존발행분을 취소를 하고 새로 발행을 하였습니다. 이럴경우 회계
16094 영세율 적용 여부 O
14.12.04 <상황> 당사는 코트라로부터 유럽 A 국가에서 진행되는 용역 건을 수주받아 진행할 예정입니다. 해당 프로젝트는 국내진행분(부가가치세 有)과 해외진행분(영세율)으로 나누어 계 시공테크
16093 신제품 개발 위한 금형비 O
14.12.04 답변감사합니다. 추가 질문을 드리자면, 외주업체에 용역을 줘 발생한 금형비가 신제품을 위해 사용된 것이라면, 무형자산인 개발비로 잡고 상각기간동안 상각하는게 맞는것인가요?
16092 거래시기가 다른 세금계산서를 매출처에서 강제로 발행했을 경우 문제 O
14.12.04 안녕하십니까? 매출처가 9월로 발행해야 할 세금계산서를 12월에 발행했을 경우, 매입자인 당사가 당하는 불이익이 궁금합니다. 추가적으로 당사는 11월초 상대방이 세금계산서를
16091 본사 개발팀에서 발생하는 금형비 O
14.12.04 안녕하세요. 제목과 관련하여, 질문하겠습니다. 본사는 개발팀에서 외주업체에 용역을 주는 형식으로 금형비가 발생합니다. 이것을 경상개발비에 포함하여 회계처리해도 될까요?
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