안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16036 사업장현황신고와 종합소득세 신고 O
14.11.21 예를들어 개인 면세사업자(공동사업자)가 2014년 귀속분(2014.1.1 ~ 2014. 12. 31)에 대한 결산을 하고, 2015년 귀속분(2015. 1.1 ~ 2015. 1.
16035 특수관계인 대여금 대손금 손금 산입 O
14.11.21 제조업을 영위하는 법인이 특수관계인에게 대여금 지급하였습니다. 현재 대여금 회수는 불가능 한 상태 이 경우, 법인세법 28조 1항 4호 나목에 해당하는 특수관계인에 한국콜마
16034 거래처 클레임비용 문의 O
14.11.20 항상 빠른 답변 감사드립니다. 당사 해외거래처에 매출 후 공급한 물량 중 0.05%정도의 불량이 발생하여 해당 금액만큼 채권에서 제외하고 수금을 받고 있습니다. 년간 총금액으 아이센스
16033 외국납부세액공제 경정청구 O
14.11.20 2012년 ,13년에 발생한 외국에서의 원천세 납부부분을 이중과세방지를 반영하여 외국납부세액공제를 받았어야했는데 미쳐 받지 못했습니다. 경정청구해야하는데 혹시 가산세가 발생하는 포스코켐텍
16032 제품 매출에 따른 로열티 O
14.11.20 안녕하세요 제품 매출에 따른 로열티를 거래처에게 지급해줘야한다면... 지급수수료 계정으로 처리하잖아요.. 이런경우....로열티비용을 원가쪽으로 (제조경비)에 넣어줘야하나요.. 듀켑바이오
16031 사업종목외에 일시적 수익에 대한 계산서 발행 문의 O
14.11.20 문의드립니다. 건축설계업을 하고 있는 사업장에서 일시적으로 부동산중개 알선을 통해 수익금이 발생하였습니다. 이런 경우 현재 건축설계업을 하고 있는 사업장에서 일시적 부동산 중개
16030 비영리 법인의 합병과 사업양수도 O
14.11.20 예를들어 개인회사(a)를 비영리법인(b)가 흡수합병하여 비영리법인(b)로 존속할 시 먼저 위와 같은 흡수합병이 가능한 것인지 여부와 만약 가능하다면 세무, 회계상 문제점에 대해서
16029 지연전송 가산세 문의 O
14.11.19 안녕하세요. 담당자 착오에 의하여 1건의 매출세금계산서에 대하여 2건을 발급하여 국세청 전송하였습니다. 익월(11월)에 착오 사항이 발견되어 익월 15일에 적자세금계산서를 당초
16028 임원퇴직금계산방법 O
14.11.19 2011년 10월 1일 대구법인 설립 (피합병법인) 2013년 4월 1일 서울법인 (분할법인) -- 합병법인 위 두 법인이 2013년 6월10일 합병 위 두법인에서 대표이사로 토성공영
16027 추가 질문사항입니다. O
14.11.19 답변 감사합니다. 마지막으로 추가 질문 드립니다. 최초 구매 1,000포기 구매금액 10,500,000원 1포기당 단가 10,500원 이 중 400포기 김치제조업자에 10,0 에이블씨앤씨
16026 추가문의 O
14.11.19 토지매매에 대한 알선을 직업적으로 하지 않으며 일시적 알선을 통해 수수료를 지급하고자 합니다. 이런 경우 필요경비 80% 공제 후 20% 원천징수를 하면 되는지 궁금합니다.
16025 추가 질문사항입니다. O
14.11.19 면세로 구입한 농산물 중 일부를 되판 사업자가 김치제조업자 일 때 해상 사업자가 과세 또는 면세 사업자인지 궁금합니다. 또한 답변하신 내용을 보면 총 1,000포기에서 400포 에이블씨앤씨
16024 원천징수 문의드립니다. O
14.11.19 소유중인 토지 매매에 대해 지역주민의 알선으로 매매가 성사되어 사례금을 지급하려고 합니다. 이런 경우 소득구분을 어떤 기준으로 원천징수 해야 하는지 문의드립니다.
16023 2015년부터 내국법인의 이자/배당소득 지급으로 인한 원천징수 시에 지방소득세를 특별징수해야 하는 것으로 지방세법 시행될 때, 지방소득세 안분 방법 O
14.11.19 안녕하세요, 상기 제목과 같이 법인세법 73조 관련 원천징수 시 2015년부터 적용되는 지방소득세의 특별징수가 발생하는 것으로 알고 있습니다. 이때 사업장이 여러 곳인 경 바슈롬코리아
16022 영업양수한 영업권의 상각여부 O
14.11.19 안녕하십니까? 영업양수로 사업권을 획득하였습니다. 20억으로 포괄적으로 영업양수한 경우 20억원의 영업권이 생기게 되는데 IFRS 기준으로는 영업권은 상각하지 않고 손상 엠디에스테크놀로지
16021 태국현지에서 수행될 예정인 용역의 Supervising Fee에 대한 부가세와 원천세 유무 O
14.11.19 안녕하십니까? 태국현지에서 수행될 예정인 용역의 Supervising Fee에 대한 부가세와 원천세 유무가 궁금합니다. 국내 고정사업장은 없으며, 거주 기간은 정확하지 않급
16020 의제매입세액 관련 문의사항입니다. O
14.11.18 의제매입세액 관련한 문의사항입니다. 예를 들어 2월 1일 배추 1,000포기를 10,500,000원에 구입을 하고, 2월 20일에 구매한 1,000포기 중 400포기를 10,0 에이블씨앤씨
16019 영세율세금계산서 관한 O
14.11.18 당사는 LOCAL 매출 건이 있어서 영세율 세금계산서 발행을 하게 되었습니다. 매출이 100원이면 50원은 외화, 50원은 원화로 수금을 받게 되었습니다. 이때, 세금계산서를 1 디아이디
16018 공익법인출연재산의 상속세 과세가액불산입 관련 질의 O
14.11.18 상속인이 당해 학교법인 이사장으로 재직중인 경우에도 당해 학교법인에 상속재산출연시 과세가액불산입 대상에 해당하는지 문의드립니다. 당해 학교법인의 총이사수는 7명이며 인앤씨
16017 계정과목 적정여부 O
14.11.18 사내 워크샵 목적으로 렌트카, 식비, 단체복 등을 사용하였습니다. 관리의 편의 (외감법 대상 법인도 아님) 를 위해, 교통비, 식비 등의 구분없이 일괄 복리후생비 계정명 내 한국헬라
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