안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18448 지방세 문의 O
16.12.30 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 1. 회계는 총액주의, 발생주의에 따라 인식하게 되는데, 당사가 시니어 인턴십 시행에 따라 기업지원금을 받았습니다. 즉, 당사
18447 서면계약서 수입인지 첨부 O
16.12.30 전자계약시 수입인지를 첨부하는걸로 알고 있습니다. 1.전자가아닌 서면으로 계약을 했을시에도 전자수입인지를 양쪽모두 구입해야 되는지요? 2.구입하게되면 전자수입인지를 계약일로부터
18446 해외 합작회사에 대여금지급시 미수이자 설정 O
16.12.29 해외합작회사에 금전소비대차계약서를 작성해서 대여금을 지급하였을경우 *계약내용* 대여금상환은 대여금지급후 3년뒤 일시 상환 대여금이자는 대여금상환 직전 달의 리보금리+1% 단
18445 양수시 차액 O
16.12.29 A회사(포장전문)의 직원10명과 집기비품,차량운반구를 양수하면서,,양수대가를 초과(포장노하우 감안)하여 지급하였을경우 집기비품,차량운반기 인수가액 1천만원 + 포장기술노하우= (주)덕양에너젠
18444 보상 금액 세금계산서 발행여부 O
16.12.29 안녕하세요 당사에서 공사 중 옆 건물에 누수가 생겼습니다. 이와 관련해 해당 사업자와 누수 수리비용과 피해보상금을 지급하기로 합의하였습니다. 수리비용은 저희가 직접 수리업체에 JW메리어트반포
18443 해외 매출 취소에 따른 부가세 신고 O
16.12.29 안녕하세요 알려주신 답변 감사드립니다. 하나 더 문의드릴 사항은 이렇게 직수출의 매출취소의 경우 부가세 신고시 증빙을 어떠한 것으로 해야될지도 문의드립니다. 감사합니다. 한국콜마
18442 상장주식 배당시 주식시가 산정방법과 평가기준일 O
16.12.28 정기주총 시 당사가 보유하고 있는 상장된 계열회사 주식을 현물배당할 계획을 가지고 있습니다. 이때 주식시가 산정방법과 평가기준일은 어떻게 되나요? 갑설 : 평가기준일(정기주 쌍용C&E
18441 O
16.12.28 추가 질의 드립니다. 공급가액 725,000 세액 72,500 5월 매입세금계산서(6월 20일 지연수취) 세금신고 누락. 수정신고시 매입세액 공제 받을 수 있는지 여부 제트에프삭스코리아
18440 업무무관부동산해당여부 O
16.12.28 시행사 보유토지 유형자산 토지중 아파트신축부지는 용지로 재고자산으로 구분하여 원가처리하고 있으나, 본사사옥의 용도로 사용하고 있는 토지등은 유형자산으로 처리하고있습니다 상기 (주)덕양에너젠
18439 해외 매출 취소에 따른 부가세 신고 O
16.12.28 안녕하세요~ 16. 3월에 해외 매출이 발생하여 외국환매입증명서로 부가세 신고를 완료하였습니다. 그러나 12월에 해당 매출이 취소되어 해외 거래처에 반환이 발생하여 한국콜마
18438 부가가치세 수정신고 시 가산세 O
16.12.28 공급가액 800,000 세액 80,000 2016년 4월 작성 세금계산서에 관해서 공급가액 880,000 세액 88,000 로 신고하여 매입가액 과다, 매입세액 과다 신고를 하여 제트에프삭스코리아
18437 계정과목이 궁금합니다. O
16.12.27 당사는 민간투자사업에 참여하고 있습니다. 1차로 공공부분 2차, 3차 4차로 민가부분의 단계로 넘어 가는 순서입니다. 이때 컨소시엄을 이루어 참여하고 있는 각업체들에게 기성금 디에스건설
18436 법인세분지방소득세 수정신고 O
16.12.27 2012년도분 법인세에[ 대하여 수정신고가 발생하여 2016.11.30 신고,납부를 완료 하였다면 법인세분지방소득세의 신고,납부기한은 어떻게 되는 것인가요? 법인세 수정신고로부 에이블씨앤씨
18435 해외 손자회사 자본금 적용환율 문의 O
16.12.27 모회사(한국)->자회사(해외)->손자회사(해외) 모회사에서 자회사 출자시 모회사 원화금액 기준으로 자본금 설정을 합니다. 자회사에서 손자회사 출자시 손자회사의 자본금에 대한 적 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18434 해외(중국) 현지 인력 급여 지급시 처리 방법 O
16.12.27 해외(중국) 납품 고객사에 파견을 나가서 업무를 수행할 직원을 채용시 급여를 지급할 수 있는 방법에 대한 문의를 드립니다. 당사는 중국에 합작사가 설립되어 있으나 합작파트너와
18433 거래처 폐업 후 대금지급 문의 O
16.12.27 거래처가 폐업(8/31) 후 다른사업자(9/1)로 변경되었습니다 법인번호와 사업자등록번호는 변경되었으나 사업장주소와 대표자가 동일합니다 폐업 전 당사에 공급건이 있어 대 경희의료원
18432 명의신탁주식 실제소유자 확인제도에서 상법상 주식회사가 아닌 경우 주식수라 칭히지 않고 출자좌수라 칭하는 바 이 경우에도 명의신탁출자지분 실제소유자 확인이 동일하게 적용되는 O
16.12.26 국세청에서 시행하고 있는 명의신탁주식 실제소유자 확인제도에서 상법상 주식회사가 아닌 경우 주식수라 칭히지 않고 출자좌수라 칭하는 바 이 경우에도 명의신탁
18431 회생계획 출자전환 채권 회계처리 O
16.12.26 수고 많으십니다. 당사 미수매출채권 중 회생계획에 따라 출자전환되는 채권이 있어 이에 대한 회계처리를 문의드립니다. 해당 채권에 대해 당기에 전액 대손충당금을 설정한 상태입니다. 생고뱅코리아
18430 db형 원천징수 착오 O
16.12.26 회사가 확정급여형 퇴직연금제도에서 지급하는 a라는 직원에게 퇴직금지급시irp계좌로 지급하고 법인에서는 과세이연대상소득으로 원천징수이행상황신고서에 신고하여야 하나 원천을 하고 신 (주)덕양에너젠
18429 부가가치세 세액공제 여부 물어봅니다. O
16.12.23 계정과목은 지급수수료이고 종목은 변호사, 업태는 서비스인 변호사 사서증서인증료로 영수증과 현금영수증을 수취하였습니다. 현금영수증 수취분은 부가가치세 세법상 세액공제로 알고 메디카코리아
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