안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18473 매입세액 공제 O
17.01.09 2016년 1기 확정 신고시 세금계산서는 발급되었으나, 회사 회계장부에 기록하지 않고 매입공제액을 제외하고 신고납부하였습니다. 2016년 2기 확정 신고시 이에 대해 회계장부에 JW메리어트반포
18472 추가질문 O
17.01.06 미지급금 처리 시, 차변은 무슨 계정을 쓰면 될까요? 그리고 영업외비용 이라 함은 잡손실을 말씀하시는 건가요? (금액은 노무사에게 손해배상액 산정금액을 받은 것이 있어 거의 FK
18471 금액이 정확하게 정해지지 않았을 뿐, 지급은 할 예정입니다. O
17.01.06 이 때, '보상금액'을 임금으로 잡아야 하는지 복리후생비로 잡아야 하는지 궁금합니다. FK
18470 산재로 인한 손해배상액 회계처리 방법 O
17.01.06 2016년에 산재를 당한 직원이 현재 장애 등급을 받아 배상금을 요구하는 상황이고, 아직 합의되진 않았지만 2016년 사고이므로 2016년 연마감 시 배상금액을 반영해두려고 합니다 FK
18469 수도물 계산서발행 O
17.01.06 건물주가 입주자들에게 수도요금각 세대당 2십만원씩 청구를 하는경우,, 건물주는 계산서를 발행할수있는 사업자가 아닌데도 계산서를 발급해줘야 하는지요? 아님 그냥 영수증을 발행하면 (주)덕양에너젠
18468 외상대 상계처리에 대한 질의 건 O
17.01.06 안녕하세여 궁금한 것이 있어 질의를 드립니다. 당사가 A업체와 위수탁 계약을 체결함 다만 저장품(의약품 생산시 실링병, 설명서등 제공) A업체는 의약품을 생산하여 당사가 제공한 메디카코리아
18467 비상장주식 매매시 평가관련 O
17.01.05 보유하고 있는 비상장주식을 특수관계자가 아닌 제3자에게 매도하려고 합니다.(법인) 비상장주식의 매매가격을 1)상증법상 평가금액과 2)둘 이상의 감정기관에 의뢰하여 평가받은 시공테크
18466 의제배당 O
17.01.05 . 당법인은 올해(2016년)폐업을 하였고 잔여재산이 예금이 \105,000,000이 남았읍니다. 부채는 모두 정리되어 잔여재산에서 자기자본총액을 공제하면 잔액은(제로) 없읍니다. (주)덕양에너젠
18465 간주부가세 O
17.01.05 정품으로 수입된 제품을 정품 외 목적으로 사용시 간주 부가세가 발생하는데, 판매 목적이 아닌 매장 비치용 테스터나 직원 견본 용으로 오더한 제품이 테스터 수량 부족 문제로 정
18464 약정임대로 인한 추가비용 정산건 O
17.01.05 당사는 매월 20만원에 약정을 하여 복사기를 임대해 사용하고 있습니다. 그런데 이번에는 약정된 매수보다 추가가 되어 추가비용이 발생이 되었습니다. 이런경우 분개는 어떻게 되는건
18463 회계처리의 건 O
17.01.05 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드리며, 새해 복 많이 받으세요. ^^ 당사는 동물원을 운영하며, 지자체로부터 적자보전금을 매년 받아오다 일시 중지되었다가 2016년부터
18462 보험수리적손익 회계처리 O
17.01.04 안녕하세요. 보험수리적 손익 회계처리에 관하여 질의 드립니다. 보험수리적손익 법인세 효과를 반영하면 1.법인세비용/보험수리적손익(기타포괄손익) 2.이연법인세자산/법인세비 미디어로그
18461 부가세 영세율 외화외상매출금 기준 환율 O
17.01.04 당사는 외자계 국내법인으로 영업 마케팅 지원 서비스를 주업으로 하며, 주로 본사 및 자매사에 외화외상매출대금을 외화 청구하고, 해당 대금을 외화로 수령하면서 부가세 영세율을 적용하 한국헬라
18460 장기수선충당금 O
17.01.04 장기수선 충당금 질의 1. 조건 : 당사는 법인이며 건물을 소유하여 임대를 주고 있던중 임차인이 임대기간 만료가 되어 보증금을 환급하여 주면서 장기수선 충당금도 환급 장기수 메디카코리아
18459 전기 부가세매입세액 불공제의 영업외손익 계정 처리 여부 O
17.01.04 안녕하세요... 새해 복 많이 받으세요. 당기에 세무조사를 받았고, 전기에 발행된 세금계산서에 대해 문제가 있어서, 해당하는 매입세액을 불공제처리 받고 동시에 가산세도 추징 베올리아
18458 법인 소유차량 개인에게 매각시 세금계산서 발행 등 O
17.01.03 법인이 소유하고 있는 비사업용 차량(포터)를 개인에게 매각 하려고 합니다. 이 경우 세금계산서를 발행해야 하나요? 또 감가상각 방법으로 정액법을 사용하고 있는 경우에 2 대림바토스
18457 국고보조금 취득 자산의 매각처리시 회계처리 방법 O
17.01.03 국고보조금으로 취득한 자산을 매각처리 할 경우 회계처리 및 분개를 알고 싶습니다. 미디어로그
18456 영세율계산서 문의 O
17.01.03 안녕하세요 당사는 매출업체에 영세율 매출계산서를 발행하고 있습니다(구매승인서). 그 제품을 다른업체에 임가공를 주고 있는데 임가공비에 대한 계산서를 영세율로 받고 싶은데 가능한가
18455 추가 문의 O
17.01.02 A 당사 B 소방, 전기 업체 C 소방, 전기 용역 A기업 클레임으로 인해서, B기업 설치기구를 탈부착을 해야하고, C업체 (인건비)가 발생이 되었습니다. 여기서 B하 디아이디
18454 O
17.01.02 회사 외화 예금은 언제 시점으로 봐야 하나요? 2016년 이라면 외화평가를 해야하는데... 상대방이 송금한 시점을 기준으로 하나요? 아니면 국내 은행에서 회사에 통보(입금)된
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