안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18468 외상대 상계처리에 대한 질의 건 O
17.01.06 안녕하세여 궁금한 것이 있어 질의를 드립니다. 당사가 A업체와 위수탁 계약을 체결함 다만 저장품(의약품 생산시 실링병, 설명서등 제공) A업체는 의약품을 생산하여 당사가 제공한 메디카코리아
18467 비상장주식 매매시 평가관련 O
17.01.05 보유하고 있는 비상장주식을 특수관계자가 아닌 제3자에게 매도하려고 합니다.(법인) 비상장주식의 매매가격을 1)상증법상 평가금액과 2)둘 이상의 감정기관에 의뢰하여 평가받은 시공테크
18466 의제배당 O
17.01.05 . 당법인은 올해(2016년)폐업을 하였고 잔여재산이 예금이 \105,000,000이 남았읍니다. 부채는 모두 정리되어 잔여재산에서 자기자본총액을 공제하면 잔액은(제로) 없읍니다. (주)덕양에너젠
18465 간주부가세 O
17.01.05 정품으로 수입된 제품을 정품 외 목적으로 사용시 간주 부가세가 발생하는데, 판매 목적이 아닌 매장 비치용 테스터나 직원 견본 용으로 오더한 제품이 테스터 수량 부족 문제로 정
18464 약정임대로 인한 추가비용 정산건 O
17.01.05 당사는 매월 20만원에 약정을 하여 복사기를 임대해 사용하고 있습니다. 그런데 이번에는 약정된 매수보다 추가가 되어 추가비용이 발생이 되었습니다. 이런경우 분개는 어떻게 되는건
18463 회계처리의 건 O
17.01.05 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드리며, 새해 복 많이 받으세요. ^^ 당사는 동물원을 운영하며, 지자체로부터 적자보전금을 매년 받아오다 일시 중지되었다가 2016년부터
18462 보험수리적손익 회계처리 O
17.01.04 안녕하세요. 보험수리적 손익 회계처리에 관하여 질의 드립니다. 보험수리적손익 법인세 효과를 반영하면 1.법인세비용/보험수리적손익(기타포괄손익) 2.이연법인세자산/법인세비 미디어로그
18461 부가세 영세율 외화외상매출금 기준 환율 O
17.01.04 당사는 외자계 국내법인으로 영업 마케팅 지원 서비스를 주업으로 하며, 주로 본사 및 자매사에 외화외상매출대금을 외화 청구하고, 해당 대금을 외화로 수령하면서 부가세 영세율을 적용하 한국헬라
18460 장기수선충당금 O
17.01.04 장기수선 충당금 질의 1. 조건 : 당사는 법인이며 건물을 소유하여 임대를 주고 있던중 임차인이 임대기간 만료가 되어 보증금을 환급하여 주면서 장기수선 충당금도 환급 장기수 메디카코리아
18459 전기 부가세매입세액 불공제의 영업외손익 계정 처리 여부 O
17.01.04 안녕하세요... 새해 복 많이 받으세요. 당기에 세무조사를 받았고, 전기에 발행된 세금계산서에 대해 문제가 있어서, 해당하는 매입세액을 불공제처리 받고 동시에 가산세도 추징 베올리아
18458 법인 소유차량 개인에게 매각시 세금계산서 발행 등 O
17.01.03 법인이 소유하고 있는 비사업용 차량(포터)를 개인에게 매각 하려고 합니다. 이 경우 세금계산서를 발행해야 하나요? 또 감가상각 방법으로 정액법을 사용하고 있는 경우에 2 대림바토스
18457 국고보조금 취득 자산의 매각처리시 회계처리 방법 O
17.01.03 국고보조금으로 취득한 자산을 매각처리 할 경우 회계처리 및 분개를 알고 싶습니다. 미디어로그
18456 영세율계산서 문의 O
17.01.03 안녕하세요 당사는 매출업체에 영세율 매출계산서를 발행하고 있습니다(구매승인서). 그 제품을 다른업체에 임가공를 주고 있는데 임가공비에 대한 계산서를 영세율로 받고 싶은데 가능한가
18455 추가 문의 O
17.01.02 A 당사 B 소방, 전기 업체 C 소방, 전기 용역 A기업 클레임으로 인해서, B기업 설치기구를 탈부착을 해야하고, C업체 (인건비)가 발생이 되었습니다. 여기서 B하 디아이디
18454 O
17.01.02 회사 외화 예금은 언제 시점으로 봐야 하나요? 2016년 이라면 외화평가를 해야하는데... 상대방이 송금한 시점을 기준으로 하나요? 아니면 국내 은행에서 회사에 통보(입금)된
18453 외화예금 및 매출 인식시기 O
17.01.02 안녕하세요. 해외 매출 건중 계약금에 대해 2016년 12월 30일 송금되었으나 국내 은행 휴일로 2017년 1월 2일 입금처리 되었습니다. 이럴경우 2016년 입금으로
18452 용역의 공급 인식 O
17.01.02 당사는 벽지회사입니다. 벽지에 클레임이 발생이 되어서 클레임과 하자 인건비가 발생이 되었습니다. 하자 인건비(원래 벽지를 붙이고, 소방 및 전기 등 설치를 함, 그러나 벽지 쪽 클 디아이디
18451 회원 탈회시 환급금액 차이분에 대한 계정처리 문의입니다. O
17.01.02 장부에 회원권으로 150만원(부대비용 포함) 있는데 탈회하면서 보증금인 100만원이 입금되었습니다. 보증금을 제외한 부대비용으로 포함되어 있는 50만원은 잡손실 처리하는데 맞는지 휴먼텍
18450 연수수당 지급시 처리 O
17.01.02 안녕하세요. 항상 많은 도움 감사드립니다. 다름이 아니라 당사가 대학교와 '단기기업인턴십'이라는 연수사업을 추진하면서, 참가하는 학생들에게 2개월 동안 연수수당을 지급해야 하
18449 사업소득 퇴직금지급? O
16.12.30 사업소득자(3.3%)에게 퇴직금?으로 3백만원 지급하였을경우,,,사업소득으로 보아 신고하면 되는지요?? (주)덕양에너젠
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