안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18493 인보이스 순액 발행 가능여부 O
17.01.11 세금계산서의 경우 서로 총액으로 인식하여 채권채무에 대해 상계처리하고 있습니다. 인보이스의 경우 매출 #,###, 수수료 -#,### 으로 발행 예정인데, 순액으로 발행 가능한지 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18492 해외서비스 수수료(전산수수료) 지불관련 문의 O
17.01.11 당사는 매월 해외에서 발행되는 전산수수료 인보이스에 대해서 송금하고 매년 말 정산 하고 있습니다. 해당 거래의 해외 송금시 문제가 없는지 조언 부탁 드립니다. 1월~12월 : 제트에프삭스코리아
18491 비지니스 파트너와 골프모임 후 더치패이 했을 시 비용처리 O
17.01.11 당사 임원이 비지니스 파트너와 업무상 골프모임을 가진 후 비용에 대해서 각자 부담했을 경우 해당 비용에 대해서 복리후생비 처리가 가능한지에 대해서 조언 부탁 드립니다. 제트에프삭스코리아
18490 연월차수당에에 관한 회계처리 및 연월차 수당지급시 원천세 신고에 관한 문의 O
17.01.10 당사는 2015년말 연월차 수당에 관하여 다음과 같이 회계처리하고 2016년 1월 10일과 2월 10일에 각각 수당을 지급하였습니다. 회계처리의 적정성여부와 원천세 신고시상의 문제 제트에프삭스코리아
18489 법인사업자가 소유한 건물, 토지를 개인에게 매도 시 세금계산서 발행 여부 O
17.01.10 법인사업자가 보유중인 토지와 건물을 개인에게 매도할 경우에 세금계산서나 계산서를 발행해야 하는지요?
18488 이벤트 경품 상품을 사업자에게 지급 시, 세금 부과 방법 O
17.01.10 이벤트 경품 상품을 사업자에게 지급 시, 세금 부과 방법 개인에게 지급의 경우 개인 상품가액의 22% 기타소득으로 원천징수 개인사업자에게 지급하는경우 개인사업자의 대표자 주민 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18487 흉상제작 O
17.01.10 예술가 개인에게 흉상제작시 계정과목, 증빙은 어떤걸로 해야 되나요?
18486 배서한 어음이 부도가 난 경우 O
17.01.10 을이 갑으로 부터 설비를 매출하고 어음을 받아서 설비자재를 매입한 병에게 어음을 배서하였다. 어음 만기 전에 부도가 발생할 경우 갑,을,병에게 생기는 법적인 책임에 대해서 문의 제트에프삭스코리아
18485 평균환율 적용 O
17.01.10 사업이 해당연도 중간에 개시되었을때 평균환율은 적용은 사업개시일 ~ 사업종료일의 평균환율인지, 1월1일~사업종료일의 평균환율인지 확인부탁드립니다. (주)퓨쳐스트림네트웍스
18484 매출업체 폐업 시 세금계산서 발급가능여부 O
17.01.10 - 당사가 매입업체, A업체가 매출업체 - 세금계산서는 당사에서 역발행하고 A업체의 승인을 통해 국세청 전송 - 당사에서 세금계산서를 역발행하였으나 발행일 이전에 A업체의 폐업
18483 추가질문입니다. O
17.01.10 회계상으로는 성과급을 2016년도에 비용인식/미지급 계상하고 세무상으로 2016년도에 비용유보로 처리하고 2017년도 손금으로 처리해도 될런지요?
18482 성과급 귀속시기 O
17.01.10 안녕하세요? 당사는 2016년도 사업실적을 기준으로 성과급을 지급하려 합니다. (매출액 및 영업이익, 개인별 인사고과에 따른 차등지급), 성과기준 확정은 2017.1월 1
18481 온라인 매출 관련 문의사항입니다. O
17.01.09 항상 빠른 답변에 감사합니다. 현재 저희회사는 오픈마켓(옥션,지마켓등) 물건을 판매중이며, 오픈마켓에서 판매에 따른 수수료(세금계산서 발행)를 지급하고 있습니다. 오픈마켓에서 에이블씨앤씨
18480 소모품비 처리 한도 문의 O
17.01.09 4백만원상당의 기계장치를 구입하였는데 이를 회계처리시 소모품비로 처리해도 문제가 없는지요 있다면 그 이유를 알고 싶습니다. 메디카코리아
18479 폐업 중도퇴사 연말정산 O
17.01.09 16.10.31폐업으로 인하여 중도퇴사연말정산결과 10명의 근로자가 환급액이 -4백발생하였습니다 원천징수이행상황신고서에 신고서 차월이월환급액에 -4백으로 신고가 되었는데,,,이 (주)덕양에너젠
18478 [출장여비]사규에 정한 국내출장여비의 비과세 처리에 대하여 O
17.01.09 회사에서 정한 국내출장여비 규정에 의하여, 품의서를 작성한 국내출장 직원에게 지급한 00만원의 일비와 숙박비의 비과세소득 여부 및 증빙방법에 대하여 궁금합니다. 넷스루
18477 이벤트 경품 상품을 사업자에게 지급 시, 세금 부과 방법 O
17.01.09 이벤트 경품 상품으로 개인에게 지급 시 총 상품 금액의 22%를 원천징수 하는것으로 알고 있습니다. 이벤트 경품 상품으로 사업자에게 지급하는경우 세금 부과를 어떻게 진행 해야 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18476 명절 선물 O
17.01.09 명절 상품권 지급 시 세법 상 개인의 소득에 추가하여 과세 해야 하는 것으로 알고 있는데 과일이나 일반적인 선물 세트 등을 지급하는 경우에도 동일한지 확인 부탁 드립니다.
18475 골프 회원권의 재평가 O
17.01.09 수고 많으십니다. 당사는 법인 명의의 골프회원권을 소유하고 있고, 무형자산으로 계상되어 있습니다. 당해 골프회원권의 시세가 급격히 변동하여 시세대로 재평가 하려고 하는데
18474 낙전수입 구분 O
17.01.09 1. 고객이 주문 후 제품을 가져가지 않았습니다. 2. 제품은 고객이 가져가지 않을 시 다른 주문에 나가지 못하고 폐기됩니다. 3. 고객은 이미 판매대금을 지급했습니다. 비알코리아
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