안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18508 착오로인한 기재사항 정정으로 수정세금계산서발급시 O
17.01.12 2014년도에 A아파트를 갑이 계약을 했고 2015년도에 갑이 전매를 하여 A아파트가 을을 계약자로 하여 중도금세금계산서를 발행하여 왔다. 2016년 디에스건설
18507 임차자산개량권에 관하여 O
17.01.12 동해지방청으로부터 토지를 무상임대 받았으며 건물도 기부채납이 완료되었습니다. 이미 10년이 지났습니다. 건물에 대하여는 상각완료. 토지는 일정기간 무상임대 [계속갱신하고 있음]
18506 영세율 매출신고에서 제외할 경우에 문제소지가 있나요? O
17.01.12 대행수출한 건에 대해서 영세율 기타 매출로 신고를 하지 않을 경우 영세율 신고누락에 따른 가산세 등이 발생할 수 있나요? 아니면 대행수출건은 매출액 신고를 하지 않아도 되나요?
18505 영세율 신고에 따른 추가 문의 O
17.01.12 수출신고필증상에 제조자와 수출대행자가 동일할 경우 "수출자구분 A", 수출대행자가 수출대행만을 한 경우 "수출자구분 B", 수출대행자가 완제품을 공급받아 수출한 경우 "수출자구분
18504 매출채권 연령분석 관련 문의 O
17.01.12 안녕하세요 매출채권 연령 분석시 예를들어 A회사의 매출채권이 3,000,000원인데 매출채권 발생이 5월 : 3,000,000원, 11월 : 7,000,000원 이였고 12월에 듀켐바이오
18503 가족회사 접대비 및 차량유지비 한도 문의드립니다 O
17.01.12 안녕하세요.. 재경저널에 바뀐내년세제에서 기업부분에 가족회사 접대비 및 차량유지비 한도가 50% 축소되어있는데 저희회사는 주주가 대표이사 와 특수관계인 (배우자 로서 감사로 등기 알루스
18502 부가세 신고시 영세율 기타와 관련된 영세수출 O
17.01.12 부가세 신고 시 영세율 기타로 신고들어가는 영세수출과 관련하여 수출면장을 발급하였습니다. 이 때 수출자구분이 A,B,C로 나눠지던데, 영세율 기타로 신고를 할 때 A,B,C를 모
18501 선급비용으로 처리가능한지 여부. O
17.01.12 추가 질의 드립니다. 사례금 성격으로 보아 비용처리시, 당기비용으로 즉시 인식하지 않고, 선급비용으로 처리하고 임차계약기간동안 안분하여 비용 인식이 가능한지 문의드립니 경희의료원
18500 재고자산의 처분과 매입대 상계 관련 문의 O
17.01.12 수고많으십니다. <사실관계> 1. 당사는 A社로부터 상품(소프트웨어)을 매입하였습니다. 당사 : (차) 상품 (대) 매입채무(A社) A社 : 다우인큐브
18499 이자 보상분 계정과목 문의 O
17.01.12 1%의 금리적용으로 예금가입시 금융기관실수로 0.8%로 금리적용 - 1% 금리적용시 이자 : 100,000 - 0.8%금리적용시 이자 : 80,000 0.2%의 이자 20
18498 원천세, 지방세 귀속관련 문제에 대한 신고방법 문의 O
17.01.12 안녕하세요 당사의 원천세, 지방세 신고의 문제상황에 대해 조언을 구하고자 합니다. [주기적인 매월의 신고현황] A project 급여(매월 25일 발생- 매월 25일 베올리아
18497 관계회사 전출입시 퇴직금지급문제 O
17.01.11 A법인과 B법인은 관계회사입니다, A법인 직원 홍길동 :2008.12.01~2012.12.31 근무후 퇴사(퇴직금 1천발생=>퇴직지급명세서 신고) B법인 직원홍길동: 2013. (주)덕양에너젠
18496 O
17.01.11 답글에 대한 의문점이 있어 재질문 드립니다 권리금을 건물주인이 아닌 임차인에게 지급하여도 해당업종을 계속 영위하지 않아 비용처리 하는 것이 맞는지요??? 경희의료원
18495 권리금의 세무및 회계처리 방법 문의 O
17.01.11 당사는 고시원을 임대하여 직원들 숙소로 제공 할 예정입니다 기존 고시원 주인에게(임차인) 권리금 5천만원을 지급할 시 세무 및 회계처리에 대해 문의 드립니다 문1. 임차 경희의료원
18494 추가 질의합니다. O
17.01.11 2016년 성과금을 2017년 1월 지급한 경우도 소득 귀속이 2017년이며 2017년 1월 귀속으로 원천세 신고를 하면 되는 것인지 문의 드립니다. 제트에프삭스코리아
18493 인보이스 순액 발행 가능여부 O
17.01.11 세금계산서의 경우 서로 총액으로 인식하여 채권채무에 대해 상계처리하고 있습니다. 인보이스의 경우 매출 #,###, 수수료 -#,### 으로 발행 예정인데, 순액으로 발행 가능한지 (주)퓨쳐스트림네트웍스
18492 해외서비스 수수료(전산수수료) 지불관련 문의 O
17.01.11 당사는 매월 해외에서 발행되는 전산수수료 인보이스에 대해서 송금하고 매년 말 정산 하고 있습니다. 해당 거래의 해외 송금시 문제가 없는지 조언 부탁 드립니다. 1월~12월 : 제트에프삭스코리아
18491 비지니스 파트너와 골프모임 후 더치패이 했을 시 비용처리 O
17.01.11 당사 임원이 비지니스 파트너와 업무상 골프모임을 가진 후 비용에 대해서 각자 부담했을 경우 해당 비용에 대해서 복리후생비 처리가 가능한지에 대해서 조언 부탁 드립니다. 제트에프삭스코리아
18490 연월차수당에에 관한 회계처리 및 연월차 수당지급시 원천세 신고에 관한 문의 O
17.01.10 당사는 2015년말 연월차 수당에 관하여 다음과 같이 회계처리하고 2016년 1월 10일과 2월 10일에 각각 수당을 지급하였습니다. 회계처리의 적정성여부와 원천세 신고시상의 문제 제트에프삭스코리아
18489 법인사업자가 소유한 건물, 토지를 개인에게 매도 시 세금계산서 발행 여부 O
17.01.10 법인사업자가 보유중인 토지와 건물을 개인에게 매도할 경우에 세금계산서나 계산서를 발행해야 하는지요?
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