| 19048 |
추가 문의입니다. |
O |
| 17.08.04 |
판매시점에 세금계산서를 발행했습니다.
회계처리
미수금 1.1억 / 기계장치 1억
부가세 0.1억
대금이 회수되면,
예금 / 미수금 으로 |
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| 19047 |
토지 취득에 따른 중개료 부가세 공제 |
O |
| 17.08.04 |
항상 고견에 감사드립니다.
홍길동씨가 건물 신축을 위해 A중개사를 통해 토지를 10억원 취득하였으며, 중개료로 5백만원을 지출하였습니다. (현금영수증 수취)
건물신축을 위해 |
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| 19046 |
조건부 판매 자산 회계처리 |
O |
| 17.08.04 |
안녕하세요.
2015년 자산을 구입하고 연말에 다시 자산을 처분했습니다
회계처리(2015년)
-구매시
상품(기계장치) 1억 / 외상매입금 1억
- 매출시
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| 19045 |
소프트웨어 원천징수 |
O |
| 17.08.02 |
개요사항)
1. 장비는 국내에서 구입.
2. 장비에 사용될 소프트웨어 라이센스는 미국에 있는 관계회사에서 대금을 선지급하고 미국내에서 소프트웨어 라이센스를 구입하고, 소프트웨어 |
피케이엘 |
| 19044 |
철스크랩 거래에 대한 월합계세금계산서 발급가능 여부 |
O |
| 17.08.01 |
당사가 A업체에게 철스크랩을 수차례 매각하였습니다.
해당 거래에 대해 매 건마다 계산서를 발급하지 않고, 월합계세금계산서로 발급할 경우에도
철스크랩거래에 대한 정상적인 세금계산 |
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| 19043 |
리스차량 중도완납 제3자승계시 문의 |
O |
| 17.07.28 |
현재 차량리스를 이용하고있습니다
리스보증금 50,000,000원이 있으며 만기는 2018년 8월인데 이번 7월말로 중도해지와는 다른
잔여 리스료에대한 차값 전체를 완납후 제 |
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| 19042 |
산업체 교육비 부담 처리 |
O |
| 17.07.28 |
안녕하세요.
회사 임원중 대학교 계약학과에 다니고 있습니다. 여러회사가 운영계약서에 의해 기업부담금을
납부하고 있습니다.
- 관련근거 "산업교육진흥 및 산학연협력촉진에 |
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| 19041 |
수정세금계산서 발급기한 |
O |
| 17.07.27 |
안녕하세요,
당사는 4월에 매입세금계산서를 수령 후 대금지급을 완료 했습니다.
헌데, 거래처에서 7.21일 마이너스 수정세금계산서(착오에의한 이중발급)를 발행하였습니다.
위의 |
미디어로그 |
| 19040 |
무료 식사권 인지세 납부 여부 |
O |
| 17.07.27 |
호텔을 운영하고 있습니다.
유통을 목적으로 하지 않은 손님 또는 직원에 대한 보상의 개념으로 무료 상품권을 발행하고 있는데, 이와 같이 무상 증정하는 상품권의 경우에도 인지세를 |
코트야드바이메리어트판교 |
| 19039 |
법인토지무상이전 |
O |
| 17.07.27 |
법인토지를 A개인(법인의 직원)에게 무상등기이전하였을경우,,,,
법인입장과 개인입장에서의 세금은 어떻해 되는지 궁금합니다
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| 19038 |
외주용역에 대한 합의 시 세금계산서 작성일자 |
O |
| 17.07.27 |
당사는 A사에게 외주용역을 공급하였으나, 해당 용역에 대한 쌍방간의 분쟁으로 용역수행에 대한 인정을 받지 못했습니다. 이후에 쌍방이 합의를 하여 용역대금을 지급하기로 하였는데, 이 |
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| 19037 |
법인세 연구비세액공제 적용 재질의 |
O |
| 17.07.26 |
귀사가 제시한 국세청 유권해석(서면2팀-1359, 2005.8.23)의 내용이 타당하며 해당 유권해석의 내용대로 적용하면 됩니다.
즉, 자기결산에 의한 중간예납시 1.1~6.30 |
한국콜마 |
| 19036 |
세금계산서 발행 관련 문의 |
O |
| 17.07.26 |
안녕하세요
세금계산서관련 문의드립니다.
대리점으로 운영하던 매장의 계약기간이 만료되어, 해당 점주와 계약 연장하지 않고
해당 매장의 운영형태를 당사가 직접 운영하는 것으로 |
지오다노 |
| 19035 |
자산 손상차손 관련 문의 |
O |
| 17.07.26 |
안녕하세요 문의사항이 있어 연락드립니다.
회사에서 프로젝트 진행을 위해 해당하는 재반비용을 건설중인자산계정으로
자산처리하고 있습니다. (ex.해당 프로젝트를 위한 컨설팅 |
베올리아 |
| 19034 |
해외법인(특수관계자간)의 상표권 임대수익 관련 문의 |
O |
| 17.07.26 |
안녕하세요
제목과 같이 당사가 해외법인(특수관계회사)에 상표권을 임대해 주고
상표권 임대해 대한 수익을 받고자 하는데 아래와 같이 문의사항이
있어 고견을 부탁드립니다.
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| 19033 |
사업자등록증 업종 |
O |
| 17.07.26 |
안녕하세요.
병원에서 보청기등 장애인보장구를 환자에게 판매하게되어 사업자등록증에 업종추가를 하려고합니다.
홈택스에서 업종코드를 추가하고있는데
523111 / 도매 및 소매업 |
성바오로병원 |
| 19032 |
면세사업의 일시적우발적 공급으로 보는 철스크랩 공급과 전용계좌거래 |
O |
| 17.07.26 |
항상 신속한 답변에 감사의 말씀을 전합니다.
철스크랩거래와 관련하여 질의드립니다.
면세사업의 일시적 우발적 공급으로 철스크랩을 매각하게 되었을 경우에
철스크랩거래를 면세거 |
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| 19031 |
비상장주식평가관련 질의사항 |
O |
| 17.07.25 |
비상장주식평가와 관련하여 질의드립니다.
<현황>
1. 당사는 비상장주식(당사의 관계기업임)을 7월 중 매입하고자함.
2. 관계기업의 17년 6월말 재무재표를 수령하여 순자산가 |
동서 |
| 19030 |
하도급 직불 계약 관련 |
O |
| 17.07.25 |
안녕하세요.
우리와 계약을 맺은 A와 A의 하도급업체인 a와의 관계에서,
우리가 A와 5억의 계약을 맺었으나
총 5억원중 하도급업체에 직불로 2억원을 주는 조건으로 |
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| 19029 |
샘플 발송시 현지 관세,부가세 대납 계정과목 |
O |
| 17.07.25 |
* 폴란드로 샘플을 발송하였습니다
* 폴란드 현지에서 통관 시 발생한 관세, 부가세를 현지 포워딩에서 납부후 저희 회사로 금액을 청구하였습니다.
* 이 때 계정과목을 무엇으로 |
FK |
