| 19068 |
영세율계약에 대한 세금계산서 발행 |
O |
| 17.08.16 |
당사는 해외의 A사가 발주, 국내 B사가 도급한 해외 공사용역에 대해 수행을 완료하였고, 공사완료 후 발주처인 A사와 당사의 직접적인 인센티브 수령이 추가로 생겨 이에 대해 Inv |
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| 19067 |
법인세중간예납시 |
O |
| 17.08.16 |
토지등양도소득에 대한 법인세가 있는 부동산업을 하는 법인일경우
법인세중간예납신고시 직전년도 법인세기준으로 신고할경우,
토지양도소득에 대한 법인세도 중간예납시 직전년도의 1/2 |
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| 19066 |
법인세 세액공제해당 농특세 |
O |
| 17.08.11 |
법인세신고시 세액공제의 20%를 농특세로 납부하여야 하나 지연납부로 가산세를 포함하여 납부할경우
농어촌특별세 본세와 가산세를 모두 법인세비용(등)으로 처리하여도 되는지요? |
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| 19065 |
부가가치세 과세 면세 구분 문의 |
O |
| 17.08.11 |
안녕하십니까.
병원에서 임상연구용역을 제공합니다.
14년에 법이 개정되어 임상연구용역이 부가가치세 과세하도록 되어서 현재는 연구 의뢰를 한 제약사로 세금계산서를 발행하고있습 |
성바오로병원 |
| 19064 |
계산서 발행시기 |
O |
| 17.08.11 |
안녕하십니까.
병원에서 기업건강검진을 진행하면서 면세계산서를 발행하고있습니다.
만약 40명 400만원어치 건강검진을 제공하는경우에
30명 - 2017년 6월에 검진 |
성바오로병원 |
| 19063 |
수출된 불량건 반품 |
O |
| 17.08.11 |
수출된 제품이 a/s로 인해 재수입 되었습니다.
그러면서 수입면세 계산서가 발행이 되었습니다
계산서상 과세표중이 23,000이며 부가세는 없습니다.
이런경우 계산서 전표는 처 |
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| 19062 |
유한회사와 거래시 문의사항 |
O |
| 17.08.10 |
일반 과세사업자(개인)와 거래를 했었는데,
그 사업자가 유한회사로 변경이 되었습니다
주식회사 법인과 유한회사와 거래를 할경우 문제될 사항이 있는지 문의드립니다
[유한회사와 |
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| 19061 |
건물 매각 관련 세금계산서 발행시기 |
O |
| 17.08.10 |
안녕하세요.
귀사의 재경저널(통권 제1318호 page 17)을 읽는 중에 궁금한 사항이 있어 문의 드립니다.
건물 매각시 계약금, 중도금, 잔금 조건으로 매각을 한 경우,
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| 19060 |
상수도 설치비 |
O |
| 17.08.09 |
공장에 상수도시설을 설치하기로 하고 군청(수도사업)으로 부터 공문과 급수공사비 고지및납부서를 받았는데 별도로 계산서를 받지않아도 문제가 없는지 알려주세요.
수돗물(상수도시설)은 |
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| 19059 |
원천징수이행상황신고서 관련 질의 |
O |
| 17.08.09 |
안녕하세요 퇴직소득 관련 원천징수이행상황신고서 기표에 관해 문의드립니다.
당사는 IT업종을 영위중인 법인이며 DB형 퇴직연금에 가입되어 있고, 직원이 퇴직하여 IRP 계좌로 이체 |
넥스트리밍 |
| 19058 |
사업부문 양도시 대가의 처리 |
O |
| 17.08.09 |
안녕하세요
회사의 A 사업부문을 다른 회사로 양도하였습니다. A 사업부문에서 생산하던 제조품목 중 일부는 인수하는 회사에서 제조품목허가권을 양도 받아 생산하기로 하였습니다. |
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| 19057 |
주주차입금 관련문의 |
O |
| 17.08.09 |
안녕하세요?
몇가지 의문사항이 있어 질의합니다.
1. "주주차입금"을 "주식발행초과금"으로 대체 할 수 있는지요?
가능하다면 방법 및 절차는 어떻게 되는지요?
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| 19056 |
겸염사업자의 공통과세표준 계산 |
O |
| 17.08.09 |
안녕하세요
겸영사업의 공통공급가액 안분에 관하여 질의드립니다.
과세비율이 8퍼센트정도인 사업에서
감가상각자산을 매입하여 사용하던 장비를 철스크랩매각 하려합니다.
위 |
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| 19055 |
퇴직금 승계시 원천세신고 |
O |
| 17.08.08 |
당사는 관계사로 전출가는 인원의 퇴직금을 승계해 주기로 함
(당사가 전출보냄)
당사는 퇴직금 승계분 만큼 관계사에 지급하였음
원천세 신고시 퇴직급여에 신고해야하는지 여 |
미디어로그 |
| 19054 |
유상사급 |
O |
| 17.08.08 |
재공품 단계에서 외주가공업체에 팔고, 다시 사는 행위가 가능한지요?
외부a에서 가공한 재공품을 매입후에 외부b에 팔고
외부b에서 가공한 재공품'를 매입후에 외부c에 팔고
외부 |
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| 19053 |
차량구매자 지원금에 관한 세금처리 |
O |
| 17.08.08 |
당사가 차량구매자(당사직원 아님, 제3자)에 대해서 2,000,000원의 지원금을 지급하기로 한 경우, 세금신고 및 원천징수에 관해서 문의 드립니다.
1. 기타소득인지 여부 |
제트에프삭스코리아 |
| 19052 |
위탁판매에 관한 질의 |
O |
| 17.08.08 |
저희는 호텔업에 종사하고 있습니다.
호텔에서 행사를 진행할때 고객에게 밴드 및 다양한 업체들을 연결 하여 서비스를 제공하는대요. 그리고 저희는 업체와 수수료 계약을 맺고 수 |
JW메리어트반포 |
| 19051 |
외상매출금, 미수금 계정분류 |
O |
| 17.08.07 |
안녕하세요. 당사는 현재 광고업을 영위하고 있습니다. 간략한 현금흐름은 아래와 같습니다.
광고주--->당사---->매체사
(광고주가 당사로 광고비 입금-->당사는 해당 광고비를 |
미디어로그 |
| 19050 |
법정관리 |
O |
| 17.08.07 |
거래처 법정관리시
정상적으로 세금계산서를 발행하는 되는지 궁금합니다
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| 19049 |
환율관련 질의 |
O |
| 17.08.04 |
안녕하세요.
해외매출후 1,000 r1000 으로 매출하고
대금이 외화로 입금되면
환율은 매출 환율로 기재하나요 아니면 입금시점의 환율로 기재하나요?
관련규정은 어디를 |
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