안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21332 제휴서비스 정산 부가세 미 적용 O
23.07.24 안녕하세요, 호텔과 제휴 계약을 통해 제휴사의 카드사 우대 고객 무료 발렛 파킹 서비스 비용을 정산 거래하고 있습니다. 얼마전 제휴사로부터 고객 개인의 개별 결제 가 아닌 그랜드하얏트인천
21331 부가세신고_자산취득명세서 O
23.07.19 안녕하십니까, 자산 취득 관련 부가세 신고시, 차량 취득 시 부대비용에 대한 아래 질의 확인 부탁 드립니다. 1. 자동차 번호판 같은 부대비용을 자산취득명세서에 포함해야 하는지 비오니어코리아(유)
21330 사업부 매각 분리 O
23.07.13 안녕하세요 당사는 현재 A사업부와 B 사업부 가 있으며 23년 6월에 B 사업부를 매각하여 분리 하였습니다. 1. A 와 B 회사 간의 거래 중에서 , 일부 계약 미 분 비오니어코리아(유)
21329 법인차량 장기렌트관련 문의 O
23.07.12 안녕하세요^^ 법인차량 장기렌트(5년)관련 문의드립니다. 1. 법인차량 월 렌트료 계정과목? 2. 월렌트료 매입세금계산서 세액공제 유.무? (7인승카니발) 3. 연간 경 삼성플라스틱
21328 골프권 사용 보증금 회계처리 O
23.07.11 당사는 법인으로 계정 문의 드립니다. 골프회원권의 경우 무형자산으로 취득하여 상각하는데 이번 계약건은 특정 골프회원권을 취득하는것이 아닌 중개업체를 통해 계약금액을 지불하면 (주)센트랄모텍
21327 중식비 소급 지급시 비과세 가능 여부 O
23.07.10 안녕하세요. 중식비 비과세 한도가 10만원에서 20만원 상향된 것에 대하여 지금까지 적용하지 않고 있다가, 7월에 1~6월분의 중식비 인상금액 10만원*6개월 = 60 경희의료원
21326 미국인에 지급하는 독립적 인적용역 소득 3천불 기준 관련 문의 O
23.07.07 미국인에 일시금으로 지급해야하는 독립적 인적용역 소득이 5천불인 경우 1.조세조약에 따라 연간 3천불을 초과하므로 소득세( 및 지방소득세) 22%를 징수해야 하는데 이때
21325 대표이사 퇴직금 관련 문의입니다 O
23.06.23 2015년에 대표이사 퇴직금 중간정산을 연봉제 전환 조건으로 받았습니다. 최근에 다시 퇴직금을 중간정산받아도 퇴사시 퇴직금을 받아갈수 있다고 컨설팅 받았다고했는데. 맞는건가 백동관세무회계사무소
21324 외국납부세액 공제시기 O
23.06.23 당사는 외국법인으로부터 로열티를 지급 받습니다. 계약에 따라 매월 마감 후 2개월 이내에 지급 받습니다. 따라서 당기 장부에 로열티수입은 1월~12월까지 모두 수익으로 인식하고, 주식회사 케이앤씨
21323 국내사업장이 있는 해외법인과의 거래 시 문의 O
23.06.16 당사는 국내사업장이 있는 해외업체로부터 용역을 제공받아 대금을 지급할 예정입니다. 용역형태의 구조는 - 당사가 국내사업장이 있는 해외업체에게 발주 - 해외업체는
21322 일학습병행제 관련하여 근로소득 포함 여부에 대해 문의 드립니다. O
23.06.05 안녕하세요. 저희 회사는 대학생을 채용하여 일학습병행제를 시행하고 있습니다. 매달 고용한 대학생에게 업무 관련 교육을 훈련하여 산업인력공단으로부터 전담인력활동 수당(훈련비) 그랜드하얏트인천
21321 국내용역에 대한 해외업체 및 해외업체의 국내법인과 계약시 부가세처리여부 O
23.06.05 국내 발주처와 용역계약을 체결하고 해당 계약에 대해 해외업체와 그 해외업체의 국내법인에게 하도계약을 체결하고자 합니다. 국내에서 수행하는 용역이지만 해외업체와 하도계약시에는
21320 퇴직소득 세액 계산시 근속연수 관련 질의 O
23.06.01 안녕하세요. 퇴직소득 세액 계산시 근속연수 관련 질의 드립니다. 81.03.01~84.02.28까지 계약직으로 근무하다가 84.03.01에 정규직 전환이 되어 사학연금 가입이 경희의료원
21319 IoT(사물인터넷) 자산성 여부 O
23.06.01 공장 내 IoT를 설치하였는데 회사 자산성으로 보는게 맞나요? 자산으로 잡아야 하면 소프트웨어쪽으로 잡으면 되는건지 문의드립니다.
21318 해외카드 결제에 대한 세금계산서 발행 O
23.05.25 안녕하세요, 해외 Global Agency인 A사에서 저희 회사로 카드결제를 통해 대납을 하고 A사에서 B사로 대금 청구를 하는 절차 입니다. B사에서 저희 회사로 세금계 그랜드하얏트인천
21317 간이영수증 처리 관련 O
23.05.23 안녕하세요, 접대비가 아닌 일반경비의 경우 간이영수증 3만원 초과시 비용처리가 안되는 것으로 알고 있는데, 정수기 소독 관련하여, 동일한 날짜에 정수기 2대에 대하여 각각의 그랜드하얏트인천
21316 판매 장려금 회계처리와 원천징수 O
23.05.19 안녕하세요. 회사에서 직원에게 판매장려금을 현금으로 지급하는 경우 회계처리와 소득구분은 무엇인지? 원천징수 세율은 어떻게 되는지 문의 드립니다. 오토리브
21315 머천트 비즈니스 모델에 대한 세금계산서수취 및 대금지급에 대한 재 질문 O
23.05.15 앞선 질의에 "세법에는 거래대금 지급시의 결제통화와 관련된 규정은 없습니다. 공급가액 및 부가가치세액을 다른 통화로 지급하는 것이 세법에 위배되는 사항은 아니며 부가가치세법상의 공 제트에프삭스코리아
21314 폐전선 판매 수익 세금계산서 발행 여부 O
23.05.12 본원에서 사용하지 않는 케이블 철거 작업을 하면서 나온 폐전선을 판매하여 돈을 입금받았습니다. 이때 세금계산서를 저희가 발행해야 하는지 궁금합니다. 경희의료원
21313 머천트 비즈니스 모델에 대한 세금계산서수취 및 대금지급에 대한 추가문의 O
23.05.11 앞선 질의에 "세법에는 거래대금 지급시의 결제통화와 관련된 규정은 없습니다. 공급가액 및 부가가치세액을 다른 통화로 지급하는 것이 세법에 위배되는 사항은 아니며 부가가치세법상의 공 제트에프삭스코리아
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