안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21388 해외연수 참가 경비 대리수령 후 여행사 지급시 처리방법 O
23.12.21 당사에서는 사업과 관련있는 타사의 홍보 담당자들을 초청하여 해외연수를 실시하였습니다. 타사 참가자의 참가비는 각각의 회사에서 여행사의 인보이스 1인당 금액으로 부담하고, 업무편의 광주방송
21387 직원 주차비 지원 과세 여부 O
23.12.21 당사는 직원 복지 차원에서 공공주차장과 계약 후 신청자에 한해 주차스팟에 대한 비용을 매달 지불합니다. 주차장 이용에 대한 대금을 회사가 지급하는 경우 부가세는 과세와 불공제 비오니어코리아(유)
21386 교육 제공시 계정처리 문의 O
23.12.13 당사는 자동차부품 제조업체로 해외법인의 현지 채용인력 십 여명을 국내로 입국시켜 당사 사업장에서 당사의 직원들이 제품생산, 품질관리, 시험장비 사용 등에 대한 교육을 2.5개 우신세이프티시스템
21385 상품권 관련하여 O
23.12.12 안녕하세요 현재 저희 회사에서 상품내역을 명시하여 쿠폰(인지세 납부 완료)을 발행 후 판매하고 있습니다. 예시 : 레스토랑 치크케익 이용권 이 쿠폰 내용을 "레스토랑에서 그랜드하얏트인천
21384 중국 자회사 과실송금 시 발생한 원천세의 외국납부세액공제 적용 여부 O
23.12.12 안녕하세요. 내국법인 수입배당금액의 익금불산입(법인세 제18조의2)과 외국납부세액 공제(법인세 제57조) 관련 궁금한 부분이 있어 질문드립니다. 중국 자회사에 대한 과실송금 시공테크
21383 기계장치의 무상 양도 O
23.12.11 기계장치를 무상으로 양도 받게 되었습니다. 기계장치의 취득가액 및 내용연수를 산정해야 함에 있어 문의드리고자 합니다. 취득가액은 감정평가를 통해 나온 감정평가액 +
21382 출장여비 증빙미수취시 비용 인정 여부 문의 O
23.11.30 안녕하세요. 출장여비 증빙미수취시 비용 인정 여부 문의드립니다. 1. 여비규정이 없지만 출장명령서 상 출장여비(숙박비) 금액(10만원 초과)이 고지되어 있다면 증빙미
21381 식대 직원공제분에 대한 세금계산서 발급여부 O
23.11.30 회사에서 중식을 제공할때(특정 지역 파견근무 시 도시락 등을 정기적으로 시켜먹을때도 동일함) 2,500원씩 직원이 부담을 하고 있습니다. 본사 등에서는 2,500원에 대해 직원급
21380 문의 O
23.11.29 안녕하세요. 임차보증금을 선급금으로 지급 후 보증금으로 인식하는 시점 문의 드립니다. 계약서 상 임대차기간은 잔금지급일로 정한날("임대차개시일")부터로 기재되어 있는데 지오다노
21379 문의 O
23.11.28 안녕하세요, A업체 귀책으로 광고를 재 촬영하게 되었습니다. 재촬영(촬영비, 장소 대관비 등)에 대한 비용 일체를 A업체에서 부담하기로 하였고, A업체가 저희한테 비용 지오다노
21378 문의 O
23.11.27 안녕하세요 퇴사자에게 발생한 소득세,주민세,건강보험,신원보증 환급액 등 금액을 지급 하려고 하는데요 퇴사자 휴대폰 통화 불가하고 기존 급여계좌 또한 해지된 상태입니다. 지오다노
21377 건물 증축 취득세 관련 문의입니다. O
23.11.24 당사의 건물 중 1개 층을 복층으로 증축 공사 진행 중입니다. 문의사항) 1. 건물의 연면적이 증가하면 취득세 납부 하는것이 맞는지요? 2
21376 해외법인에 매출한 반제품 재반입시 O
23.11.24 당사는 자동차부품 제조회사로 중국 현지의 자사 해외법인에 자재(반제품, 원재료)를 납품하고 현지 조립에서 생산하여 현지의 자동차 메이커에 최종 제품을 납품하는 형태의 제조회사 우신세이프티시스템
21375 협력사 전산지원 O
23.11.21 안녕하세요 저희 물건을 가공해주는 협력회사에 전산시스템을 지원할려고 합니다. 개발비+장비료가 들어가는데 계정과목을 뭐로 해야할지요? 그리고 타회사에 지원하게 되면 문제 삼보프라텍
21374 교육세 및 부가세 관련 문의 O
23.11.17 회사는 현재 표준산업분류 66199에 해당하는 경우 업종코드는 671201(금융 및 보험업/ 기타금융지원서비스업) 속해 있습니다. 매출에 대한 부가세를 납부하고 있는상태인데, 만
21373 숙박권의 세금계산서 발행 여부 O
23.11.16 법인A에서 호텔 숙박권을 고객에게 기부 이벤트 목적으로 구매 하였습니다. 대행업체에서 숙박권 대금을 지급후 호텔측에 세금계산서 발행을 요청 하였습니다. 숙박권에 대해서 세금 그랜드하얏트인천
21372 세금계산서 발행거래 여부 확인 O
23.11.14 당사로부터 무상사급 원재료를 제공받은 업체가 업체 본인 귀책으로 무상사급 받은 원재료가 손 망실 됨에 따른 후속조치에 대해서 문의를 해 왔습니다. 업체의 의견은 당사가 매출 제트에프삭스코리아
21371 무상대여후 판매 관련 질의 O
23.11.14 당사는 현재 신규사업을 추진중에 있습니다. (GAAP 사용) - 당사가 서버를 구입하여 여기에 당사가 개발한 프로그램을 설치하여 이를 고객사에 제공하고, 약 6개월간의 무상대
21370 잉여식품 기부시에 회계장부처리 O
23.11.14 영업 후에 유통기한일이 촉박한 식품을 국내 식품기부단체에 기부하려 검토 중에 있습니다. 소득세법시행령에 따르면, '제조업 도매, 소매업을 경영하는 거주자가 사업에서 발생한 잉여 그랜드하얏트인천
21369 직원 영어교육비 처리 문의 O
23.11.07 당사에서는 직원 영어교육비를 지원하고 있습니다. 영어교육 3~4개월 이상 진행됨에 따라, 연말에 교육을 시작하는 경우 해가 지나 교육이 종료 됩니다. 이 경우 아래 중 어떤 방 비오니어코리아(유)
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