안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20236 일반,국제회계기준 손익계산서 표시 차이 질의(금융원가 관련) O
19.06.10 안녕하세요 당사는 일반기업회계기준을 따르고 있는 기업입니다. 사업타당성조사를 위해 관련기관에 자료를 작성하여 제출하려고 합니다. 작성양식이 국제회계기준의 손익계산서 양식인듯 합
20235 경정청구 O
19.06.10 매입세금계산서 고정자산 공급가액 95,000,000원 세액 9,500,000원을 잘못 기재해서 공급가액 9,500,000원 세액 950,000원을 환급신청이 되어서 95
20234 O
19.06.04 회계처리시 계정과목은 어떤 것을 적용 해야 하는지요? (감가상각이 필요하다면 몇년을 적용해야 하는지요?)
20233 임대 토지 토목공사 회계처리 및 매입세액 공제 여부 O
19.06.04 장기 임대 토지에 공장을 신축하고자 합니다. 질문은 토목공사 (상하수도 부설, 진입로, 주차장, 건물을 짓기위한 기초공사, 정지작업 등)에 들어가는 공사비용을 자본적 지출로 볼
20232 연구장비 매각 시 세금계산서 발급여부 문의 O
19.06.04 우리연구원은 정부출연연구소로 기타공공기관으로 분류되는 비영리기관입니다. 위와 같은 상황에서 우리원이 2012년도 취득한 연구장비를 매각하였으며, 매각 후 대금은 잡수입으로 처리한
20231 조세조약상 거주자 판정 O
19.06.03 지난번 문의 드렸던 내용에 추가 문의드립니다. A는 국내법인의 해외 사무소 혹은 100% 지분을 출자한 해외법인의 파견된 주재원, 국내에 주소를 가졌기 때문에 국내의 거주자임
20230 복지포인트 사용액에 대한 현금영수증 발행여부 O
19.05.31 당사는 직원에게 당사온라인쇼핑몰에서 사용 가능한 복지포인트를 지급하고 있으며 해당 금액은 직원에게 근로소득으로 귀속되고 있습니다. 이렇게 지급된 복지포인트로 온라인쇼핑몰 (주)동원에프앤비
20229 부동산중개수수료 O
19.05.30 토지를 임대해주는 개인사업자입니다. 이번에 토지를 매도하고 폐업하기로 했는데, 중개수수료 증빙은 어떤식으로 발급받아야하나요?? 본 사업자는 사장이 비거주자 외국인으로 외국인등
20228 지방세 감면규정 적용가능여부 O
19.05.30 안녕하세요 지방공기업이 공공주택 특별법 제4조 2항에 따라 민간사업자와 공동주택사업자로 민간참여 공공분양주택 건설사업을 수행할 시, 지방세특례제한법 제85조의2(지방공기업
20227 자산재평가. O
19.05.30 안녕하세요 자산평가시 예)토지 증가분에 대해서 세무상 유보로 처리되는데 혹시 지방세법상 납부나 신고문제는 없는지요?
20226 소득 구분문의 O
19.05.29 당사는 개인에게 일시적으로(1회성) 외주용역계약을 체결할 예정입니다 이경우 소득구분을 사업소득(3.3%)과 기타소득(8.8%)중 어느것으로 해야할지 문의드립니다 관련 원천징수세
20225 신고서상 필요경비 마이너스표시 O
19.05.29 종합소득세 신고서상 총수입금애이 5천이면 필요경비 3천 그리고 임대보증금수입금액산입(필요경비불산입)4천으로 하면 ,종합소득세신고서상 표기는 아래와같이됩니다
20224 건물매각에 대한 세금계산서 발급 O
19.05.28 주차빌딩건물(1층 일반임대,2~5층 주차장 영업)을 운영하는 법인으로 이번에 토지와 건물을 모두 매도하기로 했습니다. 건물에 대한 세금계산서를 발급하기로 했는데 공급받는자를 어
20223 출장비 지급 세금계산서 발행 여부 O
19.05.28 1. 당사는 A법인의 개발관련 해외출장비를 지원해주기로 계약하였습니다. 2. A법인으로부터 출장에서 사용한 영수증내역을 전달받아 지급예정입니다. 3. 해외출장비의 경우 세금계산
20222 부가세 면세용역 해당여부 질의 O
19.05.28 비산먼지저감을 위한 대행사업을 추진중에 있습니다. 사업내용은 비산재먼지흡입 차량이 차도를 이동하며 차도의 비산먼지를 흡입, 수집 운반하여 도로 재비산먼지를 제거하는 것입니다.
20221 성실신고확인서 제출 대상여부 O
19.05.28 당사(제조업 매출액 5천억이상,외감법적용대상)에 다음과 같은 지점이 있을경우 성실신고 확인서 제출 대상인지 궁금합니다. <지점사업내용> 주업종:부동산임대업 연간임대수입:
20220 옥상데크 작업 O
19.05.28 안녕하세요. 회사 자체건물 입니다. 신축 입주를 하면서 옥상에 데크를 설치 했는데. 회사 직원 중 한명에게 부탁하여 회사에서 일정금액을 주고 직원은 공사를 마무리 했습니다 송태희님
20219 비거주자 외국법인 국내원천소득 관련 문의의 건입니다 O
19.05.28 안녕하세요 저희는 동원F&B라는 회사입니다 이번에 중국에 있는 법인과 새로 계약을 체결하였는데 저작물을 사용하는 대가로 저작권료 및 최소보증금을 지급하는 계약입니다 관련 (주)동원에프앤비
20218 토지양도차익에 대한 법인세 O
19.05.28 중소법인으로 보유하고있는 토지를 매각함에 따라 토지양도차익에 대한 법인세 10%를 납부할예정입니다 질문) 토지관련 매입세액(1억에 부가세 1천만원)은 토지원가를 구성하는 것으로
20217 양도소득 필요경비 O
19.05.27 안녕하십니까? 양도소득 필요경비에 대해 문의드립니다. 증여로 인한 취득이며 취득시 개별공시지가로 증여받았습니다. 질의 1) 상기와 같이 개별공시지가로 증여받은 취득재산에 대 한미상사
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