안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20807 연구인력개발 세액공제 사전심사와 관련입니다. O
20.12.11 수고 많으십니다. 국세청으로 부터 연구인력개발 세액공제 사전심사와 관련한 안내문을 받았습니다. 안내문 내용중에.. 2020년도 부터 연구노트등 작성.보관 의무화 항목이 있는데
20806 추가 O
20.12.11 안녕하세요 추가로 궁금하게 있습니다. 별도의 세무처리를 하지 않아도 된다고 하시어 그러면 해당건은 불공제 처리가 아닌 매입 세액 신고 자체에서 아예 반영하지 않아도 되 지오다노
20805 성과급 손금불산입 질문입니다 O
20.12.11 2018년 부터 이익처분에의한 성과급이 손금불산입이라고 개정되었습니다. 그렇다는건 성과급 원천신고후 세무조정을 통해서 손금불산입(상여)처분하는 것인가요? 백동관세무회계사무소
20804 문의 O
20.12.11 안녕하세요 매입세금계산서 발행이 저희쪽으로 잘못 발행 된 건이 있어 불공제 처리하려고 하는데 이 세금계산서에 대한 비용도 원장에 잡이익 등의 내용으로 기표가 되어야하나요? 지오다노
20803 비상장주식평가 O
20.12.11 안녕하세요? 비상장주식 평가 및 배당지급에 대해 문의드립니다. 2020년 12월 중에 주식증여계약을 체결하여 12월 31일 현재의 변경된 주주에게 배당금을 2021년 4월 한미상사
20802 법인분할시 자본조정과 자본잉여금관계 O
20.12.11 법인 인적불할시 재무상태표에 나오는 금액이 존속법인에는 자본조정으로 음수(-)로 기재가 되고 분할신규법인쪽엔 자본잉여금(+)로 기재가 됩니다 1.존속법인의 자본조정 음수(
20801 비용 증빙관련 문의 O
20.12.10 안녕하세요 현금으로 물건을 구매하였는데 영수증 또는 세금계산서를 수취하지 못하였고 대신 인보이스만 수취하였습니다. 인보이스 만으로 비용증빙이 가능할지 문의드립니다. 감
20800 회사유니폼을 대리점에 지급시 비용처리 O
20.12.10 회사로고(상표)가 붙착된 유니폼(점퍼등)를 대리점에 일괄지급시 회계처리를 어떻게 하는게 좋을지 답변 부탁드립니다. (광고선전비, 접대비중)
20799 비상장주식 평가 기준일 문의 O
20.12.09 안녕하십니까? 비상장주식을 최근 3개년 결산기준으로 평가할 경우 평가기준일에 대해서 문의드립니다. 예를 들어 2017년 2019년 2019년 기준으로 평가하고자 한다면 언제 한미상사
20798 대출관련 수수료 귀속시기 O
20.12.09 안녕하십니까 금번 12월말에 대출약정 체결이 완료되며, 관련된 수수료가 청구됩니다. 상기 대출약정에 따른 대출금은 차년 3월부터 인출하는 것으로 계획되어 있습니다. 이 경 서울춘천고속도로
20797 수입신고수리 시 담보제공 관련 문의 O
20.12.09 담보제공특례자 지정기간이 21/01/31 부로 만료된다는 안내를 받았습니다. 알아보니 담보제공특례자는 이제 추가로 갱신하지 못하고, 담보제공생략자만 신규로 신청을 할 수 있다고
20796 유급휴직으로 정부 지원금 관련 회계처리 문의 드립니다. O
20.12.09 안녕하세요. 코로나 영향으로 유급 휴직 관련하여 정부 지원금을 받고 있습니다. 회계처리시 정부 지원금을 인건비에서 차감해야 하는지, 아니면 잡수익으로 반영해야 하는지 회계처리
20795 임직원에게 식대 지급 회계처리 문의 O
20.12.07 Q1. 회사가 현금 10만원 식대를 직원에게 지급 시 , 회계처리를 어떻게 하나요? -> 복리후생비(비급여) Or 비과세 급여 중 항목으로 처리하나요? Q2. 회사가 비오니어코리아(유)
20794 취득 건물 감정평가 수수료 O
20.12.01 법인이 건물 취득시 발생되는 감정평가 수수료는 건물의 취득원가에 가산하는지 여부
20793 면.과세 결합상품의 면.과세 기준 O
20.11.30 면세 = 전자출판물(주판매제품) 주업종 = 서비스(전자출판물 판매) 상품1 면세 월판매가 10 ---> 년판매가 120 상품2 과세 월판매가 10 (주)유베스타
20792 기타소득 예수 못 했을 경우 O
20.11.30 안녕하세요, 다름이 아니고 저희 기타소득으로 원천세 신고해야 할 사항이 있는데, 소득자에게 실질적으로 세금을 예수하지 못한 사항입니다. 귀속은 3월이었는데, 신고를 못하고 있
20791 임대 만료후 세금계산서 발급 O
20.11.30 임대업을 하고 있는 법인입니다. 9월 말일로 임대를 만료한 업체가 있습니다. 원상복구는 모두 되었는데.. 구청쪽과 원상복구 취등록 문제가 있어서 이것이 모두 오늘 끝났습니다.
20790 연결시 O
20.11.27 해외현지법인 연결재무제표작성할때 현지법인의 결산자료(손익,대차등)를 받을때 원화로 된것을 받나요? 아니면 지분투자한 한국법인에서 환산해서 만드나요?
20789 추가문의건 O
20.11.26 아래문의건 추가질의건 확인좀 부탁드립니다. 말씀하신대로 선금,중도금시점에 매각처리하면 안된다고 하셨는데, 이미발행한 매출세금계산서에 대한 회계처리는 무엇으로 해야하나요? 예시를
20788 X
20.11.24 조특법 6조의 기관에는 어떤것이 있는지요
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