안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14552 재고자산 평가방법에 따른 유상판매 단가 처리 O
13.11.19 *당사는 재고자산을 평가함에 있어 총평균법을 적용하여 수불하고 있습니다. *거래처에 재고자산을 유상판매를 하는 경우가 있고 당시에 적용되는 단가는 상호간의 협의를 통해 결정합 아진카인텍
14551 해외 거래처에 지급하는 손해배상금의 원천징수대상여부 O
13.11.19 수고가많으십니다. 다름이아니고 해외에 (헝가리, UAE)에 소재하고 있는 거래처에 지급하는 손해배상금의경우 원천징수 대상이 되는지 궁금합니다. 손해배상금의 성격은 저희가 제공한 대원제약
14550 법인이 토지건물취득시 지방세과세표준 O
13.11.19 안녕하십니까? 1. 법인이 토지와 건물을 취득하면서 취득세 신고 및 납부할 때 법무사비용등 부대비용도 과세표준에 포함해야 하나요? 2. 공장내에서 전기충전하여 공장내에서만 사용 이감사
14549 자산취득금액과 처분금액의 차이 처리방법 외 O
13.11.19 *경과사항(전표반영일 기준) 2011년 7월 27일 - 선급금 400,000,000원 지급 -소송진행 2012년 12월 31일 - 외부감사시 수정사항으로 아진카인텍
14548 업체가 임의로 발행한 세금계산서 O
13.11.19 안녕하십니까? 당사 입장에서 매입인 하도업체가 임의로 세금계산서를 발행했을 경우 당사가 그 금액을 수용하지 못할 때, 이 세금계산서에 대한 부가세 신고를 해야 하나요?
14547 비영리법인 부가세신고 O
13.11.19 비영리법인이며 수익사업을 하지 않는데, 비용에 대한 매입세금계산서만 수취하고 있습니다. 매입세금계산서 수취분에 대해서는 부가세 신고하고 환급을 진행하여도 되는지요? 삼송
14546 [50541]회신에 대한 재질문 O
13.11.19 추가 질문입니다 2015년 코스닥등록을 위해서 외부감사를 ifrs로 받아야 되는걸로 아는데 규정상 언제년도부터 ifrs로 외부감사를 받아야 하는지요 부탁드립니다
14545 K IFRS 적용 O
13.11.18 수고하십니다 2015년중에 중소기업이 코스닥상장을 하려한다면 IFRS로 감사를 언제부터 적용해야하는지요 부탁 드립니다
14544 취등록세 문의 O
13.11.18 항상 빠른 답변 감사드립니다. 수도권내에서 법인설립 후 5년을 경과한 법인이 본사이전 목적으로 사옥을 취득할 경우 취등록세 중과세율이 적용이 어떻게 되는지요. 취득세 아이센스
14543 임대시설 관리비 회계처리 문의 件 O
13.11.18 50531번의 문의에 이어 임대시설 관리비 회계처리 문의 드립니다. 저희가 임대료와는 별도로 관리비에 대한 세금계산서를 발행하고 있습니다. 매달 받는 금액은 정액으로 동일합니 탑엔지니어링
14542 계산서 대신 세금계산서 수령시 세무상 문제점 O
13.11.18 a라는 회사(공급받는자)가 도서를 납품받고(b회사는 도서납품이 아닌 과세거래라고 주장) b회사(공급자)로부터 계산서 대신 세금계산서를 수령하였습니다. a회사는 세금계산서 수령시
14541 임대시설 관리비 회계처리 관련 문의 件 O
13.11.18 임대시설 관리비 회계처리 관련하여 문의드립니다. 저희가 사용하는 건물 중 일부를 임대를 주고 있으며 관련 임대료 및 관리비(정액)을 받고 있습니다. 임대료는 수입 임대료라는 탑엔지니어링
14540 사업자등록 상 종목 업데이트 O
13.11.18 화장품 판매를 현재 계획 중인데, 회사의 사업장등록증 상의 업태는 도매로 등록되어 있고 종목은 무역으로만 등록되어 있습니다. 이때 종목에 '화장품'을 꼭 추가해야 하는지와 그 근거 바슈롬코리아
14539 택시비 영수증 관련 O
13.11.18 안녕하세요.. 택시비 관련 문의드립니다. 택시이용 후 3만원이상 지급한 경우..아래와 같은 경우는 증빙을 어떻게 받으면 될지요? 1. 카드결제기 고장으로 인하여 카드결제 이정희님
14538 이자소득으로 과세 여부 O
13.11.18 수고 많으십니다 형제간 돈을 빌려 주었을 경우 이 자금에 대해서 이자소득세를 과세할 수 있는지요(계약서도 없으며 이자를 받지 않고 빌려 주었슴) 강남건설
14537 O
13.11.18 매입 계산서(면세)건으로 매입세액 공제를 받은 건이 아닌 경우에도 이런 가산세가 부여되나요?
14536 적격증빙 수취 문의 O
13.11.18 - 사실관계 - 1. 시청(사업자번호 가운데 자리 83)에서 체육공원을 대관하고 대관료 120,000원 지불 2. 이체확인증을 증빙으로 하여 회계 처리 함 - 질의사항 - 탑엔지니어링
14535 계산서 부가세 수정 신고 문의 O
13.11.18 안녕하십니까? 부가세 1기 확정 신고 때 직원의 실수로 계산서 발급업체가 아닌데 부가세 신고를 했을 경우 (계산서는 없음) 2기에 어떻게 수정신고가 가능할지, 혹시 이에 따
14534 부동산중개수수료 증빙-간이과세자 O
13.11.18 부동산중개수수료에 대한 증빙을 받아야하는데 사업자가 간이과세자라고 합니다. 지출증빙이나 송금하고 송금명세서를 작성하면 증빙처리가 된다는데, 줄다 가능한건지요?? 그리고
14533 계약수입인지세의 건 O
13.11.16 건설회사에서 갑측과의 계약시 계약서에 인지를 붙여야만이 계약서의 효력이 생깁니다. 만약 계약서에 인지를 붙이지 않을 경우 세무적으로 리스크 여부에 대해서 질문 드립니다. 법
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