안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14952 국민주택규모 이하 분양아파트 내의 유치원(분양에정) 공사비의 부가세 과세여부 O
14.02.06 국민주택규모 이하의 아파트를 공사하고 있는 건설사입니다. 국민주택규모 이하의 아파트는 부가세가 면세되고 있으나, 상가등의 경우에는 과세하고 잇있는데... 승인조건에 포함되어 설 (주)관악
14951 세액공제 이월 이연법인세자산계상 O
14.02.06 질문이잦아 죄송합니다 13년 신규사업용자산 설비투자로 세액공제가 최저한세에 걸려 이월되는금액이 40억 이라고 가정하고, 14년 100억 15년 100억원정도 매년 동일한 과세 (주)덕양에너젠
14950 비영업용 승용차에 대한 유류세 및 정비비 공제 유무 O
14.02.06 안녕하십니까? 상기 제목과 같이 비영업용 승용차에 대한 유류세 및 차량 정비비의 경우에도 불공제 처리를 해야 하는지 궁금합니다.
14949 매출이월 O
14.02.06 안녕하세요 A사가 당사부터 금형제작을 의뢰하였고 당사는 C사(해외업체)에게 외주제작 의뢰를 함 2013 말에 A사에 금형비를 세금계산서 발행받음. 외상매출금/ 제품매 온지구
14948 위약금 관련 회계처리 계정 문의 O
14.02.06 통신비나 경비 용역 등의 서비스 가입시 장비 지원등의 조건으로 의무 약정기간 유. 약정기간 만료 전 서비스 해지시 발생하는 위약금의 경우 적절한 비용처리 계정 문의 드립니다. 비알코리아
14947 매입세액 공제여부 O
14.02.06 안녕하십니까? 현금영수증 관련 질의입니다. 당사의 직원이 당사가 운영하는 음식점에서 식사를 하고, 정상시가로 현금으로 결제시 지출증빙으로 발행을 하면, 똑같은
14946 O
14.02.06 입사일 기준이라고 할때 13.06.01 ~ 13.12.31 : 8.7 14.01.01 ~ 14.05.31 : 6.3 이라고 하면 당기 김미정
14945 세무조사시 연말정산 허위기부금영수증 적출에 따른 납부세액 O
14.02.06 정기 세무조사시 근로소득세액에 대한 연말정산을 하면서 근로소득자가 허위 기부금영수증을 제출하고 부당하게 소득공제하여 적출 되었습니다. 기부금 공제액은 약17억원이고, 공제 세액은 쌍용C&E
14944 일반회계기준의 유급연차휴가 회계처리 문의 O
14.02.05 연차휴가 사용촉진제도 미시행이고 13년말 14년 연차유급휴가일수 80%사용할것으로 예상시. 사용예상부분(80%) 미사용예상부분(20%)을 당기 비용/부채로 처리하던데. 사용예상 김미정
14943 인보이스 발행관련 O
14.02.05 인보이스를 발행할때 주소는 본사의 주소로 하고 인보이스 받는 업체는 그업체의 발생한 지사의 이름으로 발행해도 되나요? 예를들면 아래와 같습니다. 계약 : 캐나다에 있는 A 넥스트리밍
14942 인터넷 상거래시 회계처리에 대해서.. O
14.02.05 만약 옥션과 같은 인터넷쇼핑몰에서 물건 구입시 배송료 2500원씩 붙게 되는경우... 예를들어 10,000원 짜리 물건 구입에, 배송비 2500원이 붙는다면.. 원재료에 탑엔지니어링
14941 상금 문의 O
14.02.05 기관장이름으로 관내 초등학교 졸업식때 학생에게 표창장과 상금 10만원을 수여하려고 합니다. 원천징수를 하여야하는지요? 한다면 몇%를 징수해야하는지요? 또한 성명, 주민번호 등
14940 O
14.02.05 답장감사합니다 퇴직 대표이사가 회사 최대주주이면서 퇴직후 등기이사로 등재되어 있습니다. 이럴경우도 재입사하면 현실적 퇴직으로 인정받는지요? 또한 퇴직금으로 인정못받 소비코
14939 폐업시 세금계산서 수취 및 분개처리 O
14.02.05 - 당사 : 매입자 - 거래업체가 폐업을 한 후, 세금계산서를 발급하지 못하는 상황 Q. 대표자성명으로 세금계산서를 발급받을수 있는지?? Q. 세금계산서를 교부받지 않고,
14938 농수산물 의제매입세액공제 한도설정에 관하여 O
14.02.05 귀사의 11월 재경저널 1129호에 나오는 기사를 보면 금년 1월 1일 부터 법인사업자는 매출액의 30%에 해당하는 농수산물 매입액을 한도로 공제 받을 수 있다고 되어있습니다.
14937 임대매출에 대한 세금계산서 발행전 폐업신고 O
14.02.05 안녕하세요. 폐업자와 세금계산서 발행에 문제가 생겨서 질의 합니다. 당사 임대업체가 2014년 1월 31일로 임대기간이 종료 됩니다. 그래서 당사는 1월 31일로 임대수 더케이호텔앤리조트
14936 고유번호증 소지자의 세금계산서 수취여부 O
14.02.05 수익사업을 영위하지 않는 비영리법인이거나 고유번호가 부여된 단체·국가기관 등의 고유번호증을 소지한 사진기자회 입니다. 이곳에서 세금계산서를 발급해주었는데요 매입세액 공제 처리 세이디에
14935 국내 고정사업장이 있는 이태리 업체에 대한 원천징수 여부 O
14.02.05 안녕하십니까? 국내 고정사업장(A Korea)은 있으나 실제 이태리(A Italy) 본사의 자사개념이고 A Thailand도 마찬가지 A Italy의 계열사입니다. 질의 내
14934 자산양도와 증여 O
14.02.04 자산양도와 증여에 대해 문의를 드립니다. 당사의 자산(미국 연락사무소)을 미국 해외 출자 법인(100%출자법인)에 양도 할때, 미상각잔액과 동일하게 자산을 양도 넥스트리밍
14933 O
14.02.04 퇴직이후 일정기간 이내 재 입사하면 문제가 없는지요? 만약 기간이 필요하다면 얼마정도 이후에 가능한지요? 소비코
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