안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20947 연말정산 비과세 소득 관련하여 문의 드립니다. O
21.05.11 안녕하세요. 연말 정산 관련하여 비과세 근로 소득 중 저희 같은 경우 복리후생비로 근로자에게 결혼 및 가족 사망으로 인해 경조사비를 지급하고 있는데 이 경우 월 10만원 이내 그랜드하얏트인천
20946 퇴직소득원천징수영수증 작성 방법 관련 O
21.05.11 안녕하세요. 퇴직소득원천징수 영수증 항목 중에 근속연수 중 제외 월수 부분이 있는데 제외 월수 작성방법은 퇴직금 산정시 근속연수에서 제외된 기간의 월수를 적는다고 되어있는데 그랜드하얏트인천
20945 세금계산서 발행 여부 O
21.05.10 법인입니다. A업체와 판매부스 위탁 관리 계약을 맺고,, 월 고정 운영비 + 실적 및 관리 평가에 따른 인센티브(직원, 당사)를 A업체로 부터 받을 계획입니다. 1. 월 한미상사
20944 렌탈로 사용하던 노트북을 대량 매입 시 자산등록 가능여부 O
21.05.04 당사에서 노트북 140대를 렌탈하여 약 30개월정도 사용하고 리스기간 만료로 해당 노트북을 구입하여 사용하고자 합니다. 중고로 매입하는 대량의 노트북(비품)에 대해 자산처리를 해
20943 보험상품 평가 O
21.05.03 보험성 적금상품은 결산일기준 해지환급금 기준으로 평가하는것으로 알고있는데, 구제적 법조항과 법문을 확인하고 싶습니다. 그리고 평가시 세무상 손금불산입처리하는지 여부도 함께 확 삼보프라텍
20942 부가가치세 가산 여부 추가문의 O
21.04.28 안녕하세요. 해외 업체의 기계를 국내의 업체에 소개해 주고 판매수수료를 수령하려고 합니다. 용역이 한국에서 이루어졌기 때문에, 저희가 해외 업체로부터 수수하는 판매수수료 수입에 한국엔겔기계
20941 부가가치세 가산 여부 O
21.04.27 안녕하세요. 해외 업체의 기계를 국내의 업체에 소개해 주고 판매수수료를 수령하려고 합니다. 용역이 한국에서 이루어졌기 때문에, 저희가 해외 업체로부터 수수하는 판매수수료 수입에 한국엔겔기계
20940 공장동 내 락커룸 확장 시 자본적지출 여부 O
21.04.27 공장동 내 락커룸을 확장하려고 하는데 이에 대한 자본적지출 처리가능 여부에 대해 문의드립니다. - 공장동 내 락카룸과 공구보관실이 있고, 락카룸 확장을 위해 공구보관실과의 벽
20939 리스 O
21.04.20 안녕하세요 해당 물건을 리스로 판단해도 될지 의아해서 문의 드립니다. 최초 한국캐피탈의 리스계약을 실행하여 취득한 설비를 리스설비로 처리하였으나 1금융권으로 차입대환하였음 (주)센트랄모텍
20938 우리사주 배당금 처리 문의 O
21.04.19 조특법상 우리사주에서 발생하는 소득의 경우 비과세로 처리한다고 정의되어있습니다. 따라서 근로소득자에게 배정되어있는 우리사주에서 발생하는 배당금의 경우 비과세로 처리되어야 한다고
20937 우리사주 배당금 비과세 코드문의 O
21.04.19 우리사주 배당금(비과세) 지급에 따라 근로소득원천징수영수증 상 표기되는 비과세 코드 문의 드립니다.
20936 우리사주 배당소득 처리문의 O
21.04.16 우리사주 배당소득 처리시 미배정 주식의 경우 소유주를 우리사주조합으로 하려고 합니다. 이경우에 소득처리를 따로 진행할게 있는지 확인부탁 드립니다. 추가적으로 위의 소득처리한
20935 국민주택규모이하 건설공사에서 도급사에서 재료비에 대해서는 세금계산서를 발행하는 이유 O
21.04.14 국민주택규모이하(면세대상) 건설공사에서 도급사에서 당사(시행사)에 재료비에 대해서는 부가세가 포함된 세금계산서를 발행하고, 나머지에대해서는 계산서를 발행하고 있습니다. 그 이유
20934 전력비 절감효과 O
21.04.14 안녕하세요 ESS설비를 통해 전력비를 절감하고 있는데, 삼성 SDI의 설정 오류로 인해 100%가 아닌 90% 절감효과만 전력비 차감되어 납부하고 있습니다. 10%에 대한 (주)센트랄모텍
20933 보험 미수선 처리 O
21.04.07 안녕하세요. 손님차량을 발렛파킹을 하다가 차량 사고가 발생하였는데, 손님이 미수선 지급을 받고자 하는 상황입니다. 자기부담금 금액을 회사에서 손님에게 지급하여 비용처리를 하 그랜드하얏트인천
20932 설비 무상임대 O
21.04.07 안녕하세요, 특수관계에 있는 자회사에서 무상으로 설비를 임대하여 사용할 예정입니다. 자산의 이동 후 무상으로 사용하는게 회계, 세무적으로 문제가 있지 않나요? 무상이라도 계약 (주)센트랄모텍
20931 일본 법인이 가지고 있는 국내법인의 비상장주식을 양수 O
21.04.06 일본 법인(국내사업장이 없는비거주자)이 가지고 있는 국내법인의 비상장주식을 개인이 양수 받으려고 하는데 이때 증권거래세와 양도세 세율을 알고싶습니다. 또한 양도세를 원천징수한다
20930 우리사주 과세문의 O
21.04.06 배경 : 우리사주 대출로 취득, 취득 당해년도 연말정산에 소득공제 적용 질문 : 우리사주 대출 매도상환 시 과세처리여부 문의
20929 등기소유권외 O
21.04.05 안녕하세요 1. a회사 전환사채를 인수하고 주식전환청구후에 당사로 등기소유권이 넘어오는 날은 어떤것을 확인하나요? 2. 전환사채 전환권가치포함 35를 전환하여 그 차액을 삼보프라텍
20928 전환사채 O
21.04.05 콜옵션권리행사에따른주식취득(+) 2021년 03월 26일 전환사채권 726,894주 (3/26) 전환등(-) 삼보프라텍
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