안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16450 연구비 정산 잔액 반납에 대한 마이너스 수정세금계산서 발행여부 문의 O
15.03.18 우리연구원의 주요사업을 수행하면서 연구비의 일부를 대학에 위탁을 주는 경우가 있습니다. 그런데 동 위탁과제가 부가세 과세대상 사업이면서, 과제 종료후 정산 시 정산잔액에 대하여
16449 이연법인세계산시 O
15.03.18 세액공제에 대한 이연법인세 자산인식관련입니다(실현가능성이 매우높다는가정항) 예를들어 당사는 연구인력개발세액공제(농특세면제이므로) 1억에 대해서는 1.1를 곱하고 고용창출투자 (주)덕양에너젠
16448 연대보증에 관련한 비용손실 회계 및 세무처리 질의 O
15.03.17 1. 당사는 건설업을 영위하는 회사로서, 현재 현장 한곳에 비주관 시공사로 있습니다. 이 현장은 A회사와 B회사가 분담이행방식으로, 토목부분과 건축부분을 절반씩 나누어 시공을 코오롱건설(주)
16447 퇴직연금운용자산 O
15.03.17 안녕하세요. 퇴직연금운용자산의 계정이 왜 대차대조표상에서 자산이 "+" 가아닌 부채에서 차감계정으로 표시가 되는 건지 문의드립니다. 지에프머시닝솔로션즈
16446 환지처분시 증가,감소되는 토지 O
15.03.17 반갑습니다. 비업무용토지를 보유중이며, 도시개발법에 따라 환지처분으로 변경된 경우 (지번) (종전장부상토지) (환지처분확정토 대호건설
16445 캐피탈회사의 세금계산서 발급여부 O
15.03.17 안녕하세요. 캐피탈회사의 세금계산서 발급여부 문의드립니다. 저희회사에서 고객사인 A회사에 기계를 판매하였습니다. A회사는 자본이 부족하여 캐피탈회사에 대출을 받아 저희에게 지에프머시닝솔로션즈
16444 직원을 위한 법인 정기예금 담보제공(질권설정)시 세무상 문제점 O
15.03.16 안녕하세요, 법인에서 법인의 여유자금으로 정기예금을 가입해고 해당 정기예금을 담보(질권설정)로 직원들에게 대출을 해주는 경우 세무상 문제점이 발생 할 수 있나요? 법 나이스디앤비
16443 법인세분지방소득세 신고 문의 O
15.03.16 2015년 4월 신고,납부할 법인세분지방소득세에 대한 문의입니다. 새로이 개정된 지방세법에 따른 신고 및 납부 방법이 궁금합니다. 1. 만약 법인세 총결정세액이 25억원이라 에이블씨앤씨
16442 증여세 공제 및 세율적용 O
15.03.16 성년자의 경우 증여받을 경우 부모합산하여 5천만원 공제 후 구간별 세율 적용는데 외할머니가 증여하는 경우(부모생존) 발생시 부모외 별도 5천만원 공제 받을 수 있는가요? 또 별 탑금속
16441 지급이자손금불산입계산시 O
15.03.13 당사는 13년 공장신축착공하여 시운전기간을 거쳐 14년 7월30일 준공한경우 예를들어 회사(일반비상장) 13년 특정차입금 10억원을 5%이자로 차입하여 모두 33,333,330원 (주)덕양에너젠
16440 면접비 회계처리 O
15.03.12 당사는 채용 면접시 일부 지방거주 분들에 한해, 교통비 명목에 면접비를 지원하려고 고려중입니다. 이 때, 상기 면접비 회계처리와 관련 증빙 처리 관해, 실무상 조언 구합니다. 한국헬라
16439 추가질의 O
15.03.12 저 그렇다면.. 현재 조특법상 중소기업 기준에.. 기존에 있었던 졸업요건이라는것은 아예 사라진 것인가요 ? 탑엔지니어링
16438 조특법상 중소기업 질의 O
15.03.12 안녕하세요. 이번에 중소기업기본법상 중소기업 범위가 2015년도부터 개정되었잖아요. 혹시 조특법상 중소기업 요건도 바뀌었나요 ? 자기자본요건과 상시종업원 요건 탑엔지니어링
16437 중소기업 고용증가 인원에 대한 사회보험료 세액공제 O
15.03.12 조특법 시행령 27조 4 1항 6호 근로소득원천징수부에 의하여 근로소득세를 원천징수한 사실이 확인되지 아니하는사람 고용보험 면제에 해당하는 외국인 청년의 포함여부 일부 국가
16436 해외전시회 부가세 O
15.03.12 안녕하세요. 당사는 해외전시에 참가하는 물품을 보내고 행사 후에 전시물품을 다시 들어 왔습니다. 해외전시 참가 물품 관세와 수입 부가세는 어떻게 되는지요? 세관에서 수입세금 송태희
16435 개인간차입금의원천징수신고 O
15.03.12 수고 많으십니다. 개인간 차입금 거래가 있을때 차입한 개인은 지급이자에 대한 원천징수의무가 있나요? 있다면 몇%릉 적용하나요? 만약 원천신고를 안하면 가산세는 몇% 적용 되나 로터스
16434 전자세금계산서 문의 O
15.03.11 당사는 2월 매출이 발생을 하였는데요. 담당자 착오로 인해서 매출 발생 건이 누락이 되었습니다. 국세청 전송기한이 다음 달 10일까지 전송해야 하는데요. 현재 시점에 매출 디아이디
16433 비영리법인과의 매출세금계산서 발급문의 O
15.03.11 원발주처-A(과세사업자) 발주처-B(면세사업자) 당사-C(과세 사업자) 비영리법인인 B가 A업체에게 용역업무를 수주하고 B는 A에게 면세매출(50,000,000)발급 과세 이제이테크
16432 외부업체 운영 구내식당 이용 관련 O
15.03.11 A업체가 B업체의 구내식당을 맡아 영업하고 있습니다. 직원들은 사원증으로 식사를 해결하고 월 결산시 B업체에서 직원들의 식수를 확인하여 ○ 개인별로 급여에서 공제를하고 포스코켐텍
16431 외국법인에게 공급하는 재화 O
15.03.10 1. 사실관계 1) 갑사는 해외법인 A사로부터 주요원자재를 유상으로 수입하여, 이를 가공하여 완제품을 제조함 (완제품의 소유권은 갑사에게 있음) 2) 갑사는 국내사업장이 동서
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