안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16476 계약해지 시 보증금귀속으로인한 세금계산서 발행문의 O
15.03.24 가. 당사는 A사와 용역계약[11,000,000원(부가세포함)]을 체결하고 계약보증서[계약금액의 10% -> 1,100.000원]를 징구하여 확보하고있음 나 코오롱워터앤에너지
16475 국가 및 지방자치단체와 거래시 증빙 O
15.03.24 안녕하세요? 평소 빠르고 성실한 답변에 감사드립니다. 다름이 아니라 국가 및 지방자치단체에 해당하는 곳과 거래시 증빙에 대해 문의드립니다. 공공병원과 임상시험을 진행할 예정인 한국다케다제약
16474 법인세환급시 O
15.03.24 법인세환급시 별지1호서식 국세환급금계좌에만 기재하고 별도의 신청서는 접수하지 않아도 되는지 궁금합니다 (주)덕양에너젠
16473 승강기 설비 과세 여부 O
15.03.24 1. 제목 : 화물(생산용) 승강설비의 과세 여부 2. 세부 사항 : 제조회사로써, 완제품 출하 용도로만 건물 외벽에 승강기 설치(사람 탑승 x) 3. 질의 내역 : 디오스텍
16472 비상장법인 주주배당금 배당소득세율 O
15.03.24 안녕하십니까 금년 배당소득세율이 변경이 되었다 들었습니다. 이는 상장법인의 배당일 때 적용되는 것인가요? 비상장법인의 배당소득세율은 14% 그대로 적용하면 되는 것인지 궁금합 (주)화인
16471 궁금사항입니다. O
15.03.24 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 문의사항이 있는데 국내매출로 세금계산서 발행도 완료되었는데, 입금을 받을 때 원화가 아닌 외화로 받을 수 있는지 궁금합니다. 또한 외화로 입금 에이블씨앤씨
16470 회생 채권중 변제 금액 금액 회계처리 방법. O
15.03.24 당사의 거래처는 법정관리 이후 M&A를 통해서 변제 계획을 법원에 제출 인가되어 주식 및 일부 매출채권(60%) 회수 되었으며 미회수 채권은 대손처리하였습니다. 거래처에서 변제 대한칼소닉
16469 주민세 O
15.03.24 안녕하세요 은행에서 예금이자가 발생하였습니다. 기존에는 이자소득 원천징수시 법인세만 징수했는데 이번에는 지방소득세도 징수했습니다. 세법이 바뀌었는지요? 또한 지방소득세는 송태희
16468 국내매입후 해외지사 원가수출에 따른 매출인식월이 다른경우 및 해외이익금 부가세처리문의 O
15.03.24 안녕하십니까 1. 해외 행사 참여로 당사는 해외에 임시 판매법인을 설립하였습니다 2. 국내상품 매입후 해외 판매지사에 원가로 수출하였습니다(수출신고필증상 원가 수출함) 3. (주)코레일투어서비스
16467 세금계산서 착오에의한 이중 발급시 가산세 여부 O
15.03.24 법인입니다 거래처에서 착오로 인해 1월 30일자로 매입세금계산서를 이중 발급하였는데 이를 발견하고 3월 24일 오늘 취소 요청하였습니다.(금액 공급가액 하얏트리젠시인천
16466 현금배당 O
15.03.23 안녕하세요. 2014년도 10월에 중간배당 으로 현금배당을 하였습니다. 회계처리은 미처분 이익잉역금/ 보통예금으로 배당하였습니다. 그러데 현금배당시 10% 이익준비금 회계처리 송태희
16465 부당행위계산여부 O
15.03.23 회계사님 업무에 수고가 많으십니다. 법인이 회사보유 아파트를 특수관계인(개인)에게 주변시세보다 낮은가격으로 처분시 예상되는 세무상 문제점을 알고싶습니다. 삼정이앤더블유
16464 자산인식에 관하여 O
15.03.20 자산인식에 관해 질문드립니다. 기존 주택 매입 후, 리모델링 하여 임대하는 사업을 하고 있습니다. 다가구주택매입 후 리모델링을 한 후 주택 일부를 임대할 경우, 자산사용이
16463 기부채납건에 대한 토지 취득세 O
15.03.20 2010년도에 토지를 취득(토지대금 일시납)하면서 감면조항이 있어 취득세 100%감면을 받았습니다. 그리고 건물 착공전 먼저 기부채납하기로 하고, 이후 2012년도 건축물을 준공하 코오롱건설(주)
16462 출장 교통비 중 고속도로 통행료 O
15.03.20 당사는 출장비 지급규정에 따라 고속도로 통행료를 실 영수증 기준 지급하고 있는데요, 매 건당 영수증 대신, 정액 통행 패스 카드제를 시행예정입니다. 예를 들어, 도로교통공사 한국헬라
16461 관세 가산세 문의 O
15.03.20 안녕하세요. 관세 가산세 및 기간이자 관련 문의드립니다. 2011년도에 무관세로 부가세납부만 하여 수입한 물품이 있었습니다. 해당 물품의 원산지 표시가 잘못되어 적 지에프머시닝솔로션즈
16460 근로자복지 증진 설비투자 세액공제 해당 여부 O
15.03.19 공장에 근로자복지증진을위한 풋살경기장을 조성하였음. 조특령 94조에는 종원원휴계실,체력단력실,샤워목욕시설이 해당된다고 나와있는데 당사와 같이 공장인접 토지에 풋살경기장
16459 부도의 기준 O
15.03.19 항상 빠른답변에 감사드립니다. 다름이 아니오라 A사라는 회사가 있는데 2014년 2월 이후 거래가 없고 2014년 4월에 기업회생을 신청하였습니다. A사는 자체적으로 어음을 발
16458 손금불산입 여부 O
15.03.19 저희회사는 법인으로 부동산 임대업을 하고 있읍니다 매년 교통유발부담금을 세금과 공과로 정리하고 있으나 세무조정시 손금 불산입 하던데 불산입 항목인지요? 토성공영
16457 해당 계약의 지체상금과 부가세법은 별개로 봐야하는 것이 아닌지. O
15.03.19 답변 감사합니다. 헌데 부가세법상 지체상금에 대해 세금계산서를 발급하지 않더라도, 계약서는 서로 합의된 상황이며 이는 지체상금도 부가세포함한다는 내용이 있다면 부가세까지 받
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