안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17529 수입재화의 공급시기 문의 O
16.02.22 안녕하세요 부가가치세법상 수입재화의 공급시기는 신고일을 기준으로 하는건가요? 수입신고수리일을 기준으로 하는건가요? 신고일은 1월 29일이고 수입신고수리일은
17528 추가 질문드립니다. O
16.02.19 당사는 사업자단위과세를 적용받고 있음. 1. 본사 위치 : 서울 마포구 2. 임차계약을 맺은 사무실 위치 : 서울 용산구 위 사무실은 본사 업무를 수행하는 직원들이 사 미디어로그
17527 분양 계약금 미반환추가질문 O
16.02.19 추가질문 내용전달이 잘못된지 잘모르겠습니다 계약금에 대한 2천만원은 계산서가 이미 발행된 상태이고,,위약금명목으로 계약금의 2천만원 반환의무가 없는 상황입니다. 이미 (주)덕양에너젠
17526 사업장 신고 관련 질의 O
16.02.19 안녕하세요, 당사는 2월 신규로 사무실 임대차 계약을 맺었습니다. 이때 사업장 신고를 반드시 해야하는 것인가요? 미디어로그
17525 임대보증금 회계처리 O
16.02.19 사업장내에 임대 계약을 맺고 보증금을 받은후, 임대보증금(부채) 계정으로 계상했습니다. 계약이 만료되었으나, 월 임대료 등 문제가 정리가 아직 안되어서 보증금을 돌려주지 않 경희의료원
17524 구내식당 운영 O
16.02.19 1996년도부터 2008년까지는 자체적으로 운영하였으나, 구조조정으로 인원이 감소되어 단지내 식당을 이용하다 인원의 증가로 공장내 식당에서 위탁하여 급식을 주기로 하였는데, 위탁사 한화미
17523 지급명세서 관련 질의 O
16.02.19 안녕하세요, 외국법인의 국내원천소득(사용료소득) 지급시 국가별 조세조약에 따라 원천징수 했습니다. 위 소득도 지급명세서를 제출하는 것인가요? 만약 그렇다면 어떤 항목으로 제 미디어로그
17522 수도료 계산서 교부 O
16.02.18 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 당사가 놀이공원을 운영하고 있는데, 상수도사업소로부터 수도료에 대한 고지서를 받아 납부후 입점업체별 사용률을 계산하여 청구하고
17521 자가공급관련(업무용차량의 유류사용) O
16.02.18 저희 회사는 유류사업과 관련없는 업종이며, 다만 유류를 매입하여 기계장비나 업무용 차량에 주유하여 사용하고 있습니다. 1. 그 중 비영업용차량에 주유되는 유류에 대해 취득재화 부산신항국제터미널
17520 건물부속설비 취득원가 관련 O
16.02.18 건물부속설비 공사가 완공되어 본계정대체 하려고 합니다. 이때 철거부속설비 불용품 매각 대금을 취득원가에서 차감하는게 맞는지요? 경희의료원
17519 아파트 등 분양시 판매관리비 범위 O
16.02.16 항상 고견에 감사드립니다. 당사가 아파트 건설을 하는데, 판매관리비의 범위에 대해 여쭙고자 합니다. 보통 원가에는 시설비, 부대비, 간접비 등이 들어가는데.. 간접비에
17518 상품권으로 상품권 구입 O
16.02.15 손님께서 본 호텔에서 발행한 10만원 호텔 이용권을 가지고 2인 식음료 이용권을 구입 한다고 하는 경우 가능한가요? 10만원 이용권에는 본 호텔의 객실과 식음료 업 JW메리어트반포
17517 일용근로자 지급조서 관련 가산세 O
16.02.15 15년 3분기 일용직 지급조서 신고를 10월말에 하였는데 홍길동 1,500,000 만원 소득세 15,000원,.,주민세 1,500원 으로 신고들어갔으나 실제 15년 3분기 (주)덕양에너젠
17516 세무조정계산서 작성시 지출증빙서류 검토표 작성 의무 O
16.02.15 법인세 신고시 지출증빙서류 검토표 작성 의무에 대해서 문의 드립니다. 이번에 처음으로 검토표 작성에 대해 검토중이데, 인터넷 검색을 해보니 의무사항이다. 의무사항이 아니다. 의 제트에프삭스코리아
17515 현물투자 재문의 O
16.02.12 안녕하십니까? 일전에 현물투자에 대해 문의 했었는데 추가 질문 올립니다. 기계설비가 아닌 샘플 대응용 제품의 경우 현물투자로 처리가 가능한지 여부 * 해당 물품은 무환수출
17514 일람불 lc 로 수입시 회계처리 O
16.02.12 안녕하세요 2015년 12월 결제조건이 일람불 LC로 요청해서 진행하였습니다. 금액은 $30,000로 은행지급 보증금액에서 $30,000에 대한 대출이 실행되었습니다. 선
17513 전자세금계산서 지연수취 가산세 O
16.02.12 업체에서 1월 세금계산서를 1월 12일에 발행 하였습니다. 저희가 1기예정 부가세 신고 시 해당 내역 매입세액공제에 포함하게 된다면 지연수취 가산세를 1% 납부하 탑엔지니어링
17512 이중근로자 비과세관련 O
16.02.12 이중 근로자 연말정산시 비과세부분(교통비 및 식대)이 2개회사에서 지급되고 있습니다 연말정산시에 비과세부분이 2개사 모두 인정되는요 아니면 연말정산시 1개사만 반영되는지 궁금합 (주)이건종합건축사사무
17511 감가상각관련 문의 O
16.02.11 안녕하세요, 기계장치로 감가상중인 자산에 대해 개조를 진행하여 비용이 발생하였습니다. 감가상각 잔여기간은 3년 남았습니다. 개조비용을 기계장치 당기취득금액으로 반영하여 상
17510 토지등양도소득에 대한 법인세 해당 여부 O
16.02.11 토지등양도소득에 대한 법인세 해당 여부 다름이 아니라 다음과 같은 경우에 토지등양도소득에 대한 법인세 납부해야 하는지 알고 싶습니다. 부동산매매업을 영위하는 법인으로 토지 (주)덕양에너젠
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