안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18752 퇴직금원천징수 O
17.04.03 수고많으십니다 직원의 사망으로 퇴직금과 유가족에게 위로금이 지급될 예정입니다 퇴직연금으로 퇴직금이 지급될예정이고 회사에서 현금으로 6개월치 급여를 위로금으로 지급될 예정입니다 정재순님
18751 무상증자 세금관련 O
17.04.03 수고가 많으십니다. 주총(3/29)을 통해 무상증자를 확정하였습니다. 법인1개업체와 개인2명에게 무상증자를 하였습니다 배분비율은 0.1575332395 비율이며 법인과 개인
18750 수정세금계산서 발급 시 수정사유 미기재 O
17.03.31 당사는 ERP를 통해서 세금계산서를 발행하고 있는데, 수정세금계산서를 발급 시에 수정사유를 기재하지 않고 발급할 경우에 문제가 될 수 있나요?
18749 전기 기부금한도초과이월액? O
17.03.31 당기에 전기 기부금한도초과이월액을 손금산입할경우,,소득금액조정합계표에,,, 손금산입 기타의 세무조정을 넣어줘야 하는지요? (주)덕양에너젠
18748 해외업체가 국내업체에게 발주를 주어 용역을 수행했을 때 제재여부 O
17.03.30 - 발주처 : A업체(국내업체) - 수급사업자 : B업체(해외업체) - 하수급인 : C업체(국내업체) 국내의 A업체가 국내에 사업자등록을 하지 않은 해외업체 B에게 발주를 주
18747 해외법인의 국내용역 시 과세여부 O
17.03.30 안녕하세요, 해외법인의 국내용역 관련하여 문의드립니다. Q1. 해외법인이 국내에서 용역을 수행할 경우에 이에 대해 과세가 가능한가요? Q2. 해외법인이 국내에서 용역을
18746 법인이 개인에게 주민등록번호 세금계산서 발급 시 O
17.03.29 법인이 개인과 거래를 하여 주민등록번호 세금계산서를 발급했을 경우에 개인은 세금상으로 혜택받는 부분이 있나요? (ex.현금영수증 공제 등)
18745 기술업무협약에 따른 무상지원 O
17.03.29 친절한 답변에 항상 감사드립니다. 당사(甲)는 당사와 거래하고 있는 비특수관계자인 원재료 공급업체(乙)와 고품질의 원재료를 안정적으로 공급 받기 위해 당사의 기술을 무상으로 동서
18744 장기수선충당금의 부가세 과세/면세 여부 O
17.03.29 1. 건물관리 거래처로 부터 장기수선충당금이라고 해서 전자계산서를 받았습니다 2. 해당 거래는 부가세 과세 대상인가요 면세 대상인가요? 미디어로그
18743 조기지급에 대한 매입할인일 경우 추가 질의사항 O
17.03.29 매출자의 조기지급 요청으로 인한 할인 지급이며, 할인해 준 금액에 대해서는 매입가액에서 차감해주고 있습니다. 애초에 매입가액에 경비, 외주비 등의 비용 계정이 반영되어 있는데,
18742 매출할인 시 회계처리 O
17.03.29 당사가 매입자이며, 매출자의 요청에 의해 매출할인하여 지급하였습니다. 매출할인을 할 경우 매입자의 할인액에 대한 회계처리는 잡이익으로 해도 되는건가요? 아니면 비용을 차감해줘야하
18741 임직원 기타소득 관련 O
17.03.29 안녕하세요 회사에서 직원대상으로 홍보에 필요한 사진/방문기 등을 공모하여 당선자에 한하여 1인당 5만원씩 지급하기로 하였습니다. 이경우 근로소득으로 과세해야 하는지 기타소
18740 연말정산 경정청구 관련 문의 O
17.03.29 안녕하세요 연말정산 경정청구 관련하여 문의드립니다. 연말정산 5년전꺼까지 경정청구를 신청할수 있는걸로 알고 있는데요. 이 기준이 법정신고일로부터 5년전인지? 아니면 12월 말
18739 연구개발비세액공제 O
17.03.28 연구개발비 세액공제문의입니다 제조업의 법인세 6,800,000원 이고 유형자산처분이익이 포함할경우 법인세 18,000,000원이 발생하였습니다 이때 연구개발비 세액공제 13,0 정재순님
18738 진행율원가포함 O
17.03.28 수고많으십니다. 공사진행율을 산정함에 있어서 진행율산정에 포함하는지 안하는지가 궁금해서 문의드립니다. 1. 총공사예정비 373억원 2 16 정재순님
18737 주주 가지급인정이자 O
17.03.28 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다 다름 아니라. 법인의 주주에 대하여 가지급이 발생하여 가지급인정이자로 세무조정하였습니다. 가지급 인정이자에 대하여 배당처분 후 소득세 한미상사
18736 전기 재무제표 부채누락 O
17.03.28 전기 재무제표 외상매입금을 2억가량 장부상 누락되었을경우 당기에 오류수정으로 잉여금감소 2억 / 외상매입금으로 회계처리하면 되는지 궁금합니다? (주)덕양에너젠
18735 비거주자간의 주식이동에 대한 양도소득세, 증권거래세등의 신고와 관련하여 문의 O
17.03.28 비거주자간의 주식이동에 대한 양도소득세, 증권거래세등의 신고와 관련하여 문의 드립니다. 당사의 주식을 보유한 A국 소재의 외국법인(비거주자)이 이번에 당사의 주식을 버진아일랜드에
18734 가지급금인정이자 세무조정 O
17.03.27 대표이사 가지급이 16년 6월 10억 지급됨(약정서는 17년 12월말상환약정 당좌대출이자율) 16년 기말 미수이자 23,000,00원 발생하였음 회사는 미수이자에 대해 회계 (주)덕양에너젠
18733 진행률 인식에 대한 문제 O
17.03.27 안녕하세요. 진행률계산관련 질문 여쭙고자 합니다. 2007-2013사업연도까지 택지개발사업을 진행하였습니다. 특정 지역에 대해 LH공사와 공동시행 하였으며, 최종연도에는
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