안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18748 해외업체가 국내업체에게 발주를 주어 용역을 수행했을 때 제재여부 O
17.03.30 - 발주처 : A업체(국내업체) - 수급사업자 : B업체(해외업체) - 하수급인 : C업체(국내업체) 국내의 A업체가 국내에 사업자등록을 하지 않은 해외업체 B에게 발주를 주
18747 해외법인의 국내용역 시 과세여부 O
17.03.30 안녕하세요, 해외법인의 국내용역 관련하여 문의드립니다. Q1. 해외법인이 국내에서 용역을 수행할 경우에 이에 대해 과세가 가능한가요? Q2. 해외법인이 국내에서 용역을
18746 법인이 개인에게 주민등록번호 세금계산서 발급 시 O
17.03.29 법인이 개인과 거래를 하여 주민등록번호 세금계산서를 발급했을 경우에 개인은 세금상으로 혜택받는 부분이 있나요? (ex.현금영수증 공제 등)
18745 기술업무협약에 따른 무상지원 O
17.03.29 친절한 답변에 항상 감사드립니다. 당사(甲)는 당사와 거래하고 있는 비특수관계자인 원재료 공급업체(乙)와 고품질의 원재료를 안정적으로 공급 받기 위해 당사의 기술을 무상으로 동서
18744 장기수선충당금의 부가세 과세/면세 여부 O
17.03.29 1. 건물관리 거래처로 부터 장기수선충당금이라고 해서 전자계산서를 받았습니다 2. 해당 거래는 부가세 과세 대상인가요 면세 대상인가요? 미디어로그
18743 조기지급에 대한 매입할인일 경우 추가 질의사항 O
17.03.29 매출자의 조기지급 요청으로 인한 할인 지급이며, 할인해 준 금액에 대해서는 매입가액에서 차감해주고 있습니다. 애초에 매입가액에 경비, 외주비 등의 비용 계정이 반영되어 있는데,
18742 매출할인 시 회계처리 O
17.03.29 당사가 매입자이며, 매출자의 요청에 의해 매출할인하여 지급하였습니다. 매출할인을 할 경우 매입자의 할인액에 대한 회계처리는 잡이익으로 해도 되는건가요? 아니면 비용을 차감해줘야하
18741 임직원 기타소득 관련 O
17.03.29 안녕하세요 회사에서 직원대상으로 홍보에 필요한 사진/방문기 등을 공모하여 당선자에 한하여 1인당 5만원씩 지급하기로 하였습니다. 이경우 근로소득으로 과세해야 하는지 기타소 서울춘천고속도로
18740 연말정산 경정청구 관련 문의 O
17.03.29 안녕하세요 연말정산 경정청구 관련하여 문의드립니다. 연말정산 5년전꺼까지 경정청구를 신청할수 있는걸로 알고 있는데요. 이 기준이 법정신고일로부터 5년전인지? 아니면 12월 말
18739 연구개발비세액공제 O
17.03.28 연구개발비 세액공제문의입니다 제조업의 법인세 6,800,000원 이고 유형자산처분이익이 포함할경우 법인세 18,000,000원이 발생하였습니다 이때 연구개발비 세액공제 13,0 정재순님
18738 진행율원가포함 O
17.03.28 수고많으십니다. 공사진행율을 산정함에 있어서 진행율산정에 포함하는지 안하는지가 궁금해서 문의드립니다. 1. 총공사예정비 373억원 2 16 정재순님
18737 주주 가지급인정이자 O
17.03.28 평소 세무상담업무에 대단히 수고많으십니다 다름 아니라. 법인의 주주에 대하여 가지급이 발생하여 가지급인정이자로 세무조정하였습니다. 가지급 인정이자에 대하여 배당처분 후 소득세 한미상사
18736 전기 재무제표 부채누락 O
17.03.28 전기 재무제표 외상매입금을 2억가량 장부상 누락되었을경우 당기에 오류수정으로 잉여금감소 2억 / 외상매입금으로 회계처리하면 되는지 궁금합니다? (주)덕양에너젠
18735 비거주자간의 주식이동에 대한 양도소득세, 증권거래세등의 신고와 관련하여 문의 O
17.03.28 비거주자간의 주식이동에 대한 양도소득세, 증권거래세등의 신고와 관련하여 문의 드립니다. 당사의 주식을 보유한 A국 소재의 외국법인(비거주자)이 이번에 당사의 주식을 버진아일랜드에
18734 가지급금인정이자 세무조정 O
17.03.27 대표이사 가지급이 16년 6월 10억 지급됨(약정서는 17년 12월말상환약정 당좌대출이자율) 16년 기말 미수이자 23,000,00원 발생하였음 회사는 미수이자에 대해 회계 (주)덕양에너젠
18733 진행률 인식에 대한 문제 O
17.03.27 안녕하세요. 진행률계산관련 질문 여쭙고자 합니다. 2007-2013사업연도까지 택지개발사업을 진행하였습니다. 특정 지역에 대해 LH공사와 공동시행 하였으며, 최종연도에는
18732 O
17.03.27 위의 경우는 베트남과 한국 DTA 조약에 의거 세금이 면제 되는 것으로 알고 있습니다. 원천징수 신고 15일전까지 관련 서류를 현지관할세무서에 제출하면 되는것으로도 알고 있는데요 디오스텍
18731 베트남 무역 거래시 원천징수세 O
17.03.27 한국회사 A 베트남 회사 C 물품공급계약체결 한국회사 A와 베트남 법인간의 제조/임가공계약체결했으며 B는 제조/임가공한 제품을 A의 지시에 따라 C에게 인도 했을 경우 A는 B에 디오스텍
18730 퇴직연금(DB)불입 O
17.03.26 DB퇴직연금 가입사업장입니다 16년 신설법인이라,,,,1년미만의 직원이라,,,퇴직금추계액은 발생하기 전이며 퇴직급여전입**/ 퇴직급여충당부채 자체를 설정안했기때문에,.,..퇴충 (주)덕양에너젠
18729 [58697]답변에 대한 재질문 O
17.03.24 재질문 드립니다 실지정산은 비과세소득이라 하는데 '저녁식사 정도의 소액현금'지급이 정액으로 증빙없이 지급된다면 이것도 문제가 안되는지요? 이와 유사하게 팀별로 인원수대로
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