안세회계법인
마이 30분 Q&A
대손금 법인세 경정청구 | 2018-12-18
회생계획인가결정에 의해 부가세 대손세액공제를 받고
17년 법인세신고시 아무런 세무회계처리를 하지않은상황이라서
법인세도 17년 법인세 경정청구를 신고조정으로 손금산입할려고 합니다
15호 서식에 ,,,
대손금 4억으로 하는데 소득처분을 뭘로 하는지 궁금합니다
법인세경정청구를 하면 15호서식으로 소득금액조정합계표와, 대손금조정명세서
이 2개의 서식을 작성하여 경정청구들어가면 되는지 궁금합니다
답변
대손금에 대한 경정청구시 소득금액조정합계표에 기타사외유출로 반영하면 된다고 판단되며, 세부적 서식작성절차 및 방법은 관할 세무서 법인세과에 문의하시기 바랍니다.
