안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
7895 37222번 추가문의 O
10.10.27 A사와 당사의 계약내용은 A사(일본법인)는 커피생두를 당사창고에 보관하여, 보관료, 입고료, 작업료, 출고료를 지급하기로 함. 보관료는 7,000톤에 대한 일년치를 인보이스를 서전텔콤
7894 제품 보관료를 최초 임가공 매출에 공급가액 변동으로 수정세금계산서 처리를 해도 문제가 없는지요? 아님 보관용역에 대해서 따로 세금계산서를 발행을 해야 되는지요? O
10.10.26 제품 보관료를 최초 임가공 매출에 공급가액 변동으로 수정세금계산서 처리를 해도 문제가 없는지요? 아님 보관용역에 대해서 따로 세금계산서를 발행을 해야 되는지요? 신광
7893 비거주자의 업무대행으로 국내에서 제품을 공급받을 경우 세금계산서문제 O
10.10.26 안녕하십니까? 선박관리업을 하는 회사로서 비거주자(외국선사)의 선박을 관리해 주고 있습니다 선박에 제공하고자 국내업체로부터 제품을 공급받고 당사가 국내업체에 선지불(선급금처리 이감사
7892 임시투자공제 대상설비 O
10.10.26 금형을 운반하는 대차가 임시투자공제대상의 설비 인가요? 아니면 공제대상제외 설비인가요? 새한산업
7891 부가세 추가질문 O
10.10.26 안녕하세요. 답변 감사드립니다. 회계처리관련하여 추가 질문드립니다. 확정판결된 금액(세금계산서 발행) 은 매출로 처리하여야 하나요? 아님 잡이익으로 회계처리 하여야 하나요? 소비코
7890 제품 보관료의 매출처리 관련 O
10.10.26 당사에서 임가공을 보관하고 있는 제품을 업체에서 장기간 가져가지 않아서... 장기보관 재고에 대해서는 보관료를 청구 할려고 합니다. 1. 보관료의 경우 부동산 임대수익으로 신광
7889 37224 번 질문에 추가 O
10.10.26 답변 감사드립니다 질문을 잘 못드려 죄송합니다 무형자산을 정액법으로 상각합니다 이 경우 정율법과 다른지요? 감사합니다 이감사
7888 간이과세자 와의 거래 O
10.10.26 * 과거에 일반과세자로 되어있는 업체가 금번(10월)에 사업자등록(간이과세자)을 신규로 했다고 하는데, 관련 궁금한 사항을 문의드립니다. (간이과세자 업태는 소매업,서비스 이며, 세라컴
7887 매출의 인식시기에 관하여 O
10.10.26 A사는 당사와 창고사용 계약을 맺고, A사에서 당사 창고에 물건을 입고시 입고료+출고료까지 한꺼번에 지급을 하려고 합니다. A사의 물건은 선입선출로 출고가 되는것도 아니고, A 서전텔콤
7886 가공기계 투입되는 절삭유외 기름은 소모품처리? O
10.10.26 제조공장입니다. 가공기계에 들어가는 절삭유외 많은 기름들을 구입시 전부 소모품으로 처리해야하나요? 아니면 기계에 포함시켜 자본적지출로 해야하나요? 이제껏 그냥 소모품으로 처리를했는 (주)케이에스인더스트리
7885 무형자산감가상각 O
10.10.25 안녕하십니까? 무형자산감가상각시 유형자산과 같이 마지막연도에 1,000원을 남기고 하는 줄 알고 있습니다 유형자산 비품의 경우 5년 정율법상각할 때 5년차에 45.1% 감가상 이감사
7884 아파트 하자보수와 관련하여 추가질문 사항.... O
10.10.25 현재 하자보수를 요구하는 아파트 세대의 경우 실제 잔금완납 -> 취등록세 납부 -> 등기부상 등록까지 완료한 세대로써, 현재 입주로부터 1년정도 살고 있는 가정 입니다. 헌데 코오롱건설(주)
7883 미분양 아파트에 대한 취등록세 감면적용과 관련하여... O
10.10.25 안녕하십니까? 미분양아파트의 경우 현재 취등록세 감면혜택이 적용되는 것으로 알고 있습니다. (9억원 초과의 경우 2010년말까지 50%감면, 9억원 이하는 2011년말까지 50 코오롱건설(주)
7882 분양한 아파트에 하자가 생겨 기존 아파트는 매각처리하고, 새로이 분양했을 경우 취등록세 등 각종 세금처리는? O
10.10.25 안녕하십니까. 좋은 답변 항상 감사합니다. - 당사는 종합건설회사입니다. 분양완료된 아파트가 하나 있는데, 침수 등으로 인한 하자로 인해 이 아파트는 매각처리하고 동일한 코오롱건설(주)
7881 부가세 신고시 공통매입세액 불공제 안분율 적용 O
10.10.25 수고하십니다. 당 업체는 건설업체로서 부가세 신고시 면세부분에 관한 매입세액 불공제시 안분율을 적용하여 신고하고 있습니다. 안분시에는 총면적에 대한 면세율로 적용하여 계속 미진이엔시
7880 부가세 안분율 O
10.10.25 당사는 아파트를 건축하는 시행사로서 당 안분 적용현장이 건축중에는 면적을 기준으로 하여 면세(상가와 85제곱미터이상 제외)율을 적용하여 부가세 신고를 하였는데 준공 이후에는 종전 미진이엔시
7879 O
10.10.25 답변감사합니다. 관련 세법 조문 부탁드립니다. 감사합니다. 소비코
7878 대표자 상여처분 의한 소득세 및 사대보험료 추가납부분을 회사가 대신 부담한 경우 O
10.10.25 세무조사후 대표자 상여처분에 의한 과년도분 소득세 및 사대보험료 추가납부분을 회사가 대신 부담한 경우 다음과 같은 이견이 있어 질의합니다. 갑설) 법인의 세금과 인엔씨
7877 부가세 O
10.10.25 안녕하세요 거래처와 당사는 상품을 인도하였다고 하고 거래처에서는 상품을 수령하지 않았다고 하여 법정에서 미수금중 일부를 확정판결을 받았습니다. 거래처에서 판결금에게 관하여 소비코
7876 사립학교 기부금 O
10.10.25 1. 사립학교(대학교)에 기부하는 기부금의 경우 전액 공제받을수 있는지요? 2. 사립학교 기부금을 공제한 후 과세표준을 산출하기때문에 실제로는 기부금 낸 금액에서 세율 성담
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