안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14172 기간 문의 O
13.08.21 세무조사 수감 후 2010년도 분에 대한 미수이자 미조정건에 대하여 당기미수이자 익금불산입 및 전기 미수이자 익금산입 결과 추징세액이 발생하였습니다. 8.8일자로 결과통지를 받았
14171 매입관련 가산세 O
13.08.21 세금계산서 발행 거래분에 대해 세금계산서를 발행하지 않고, 매입분에서 매입세액공제를 받지 않았습니다. 매입거래처 입장에서 매입세액 공제를 못받는 문제가 발생하는데, 그외에 경동도시가스
14170 법인세 중간예납 O
13.08.21 수고 많으십니다 49751번에 대한 추가 질문 입니다 분할신설법인이 6개월이 안되면 법인세 중간예납이 해당 안된다고 하셨는데 국세청 콜센터에서는 분할신설법인이 2013년 4월 토성공영
14169 매입 영세율 관련 O
13.08.21 회사에서 자재를 구매하는데 외국에 있는 자회사를 통하여 구매합니다. 하지만 실질적으로 자재는 국내에 있는 회사로부터 납품 받습니다. 간단히 말하면 서류는 회사->외국 자 에이스테크놀로지
14168 법인세중간예납신고 O
13.08.21 저희 회사는 2013년 3월31일자 분할신설법인 입니다 그리고 2013년 6월 10일자로 2년된 법인을 신설법인이 흡수합병 하여 사업을 하고 있는 회사로서 이번 법인세 중간예납 토성공영
14167 원인불명 입금액의 익금처리 O
13.08.20 원인불명의 입금액이 예수금으로 잡혀있습니다. 1. 법인세법상 익금처리하는데 있어 필요한 서류가 무엇인지요? 2. 만일 향후 원인이 파악되어 돈을 반환하게 되는경우 세법상 처리방 쌍용정보통신
14166 회사 CI 디자인비용이 300만원이라면 계정과목을 어떻게 O
13.08.20 안녕하십니까 소모품같지만 금액이 커서 고정자산 비품처리를 하여야 하는지 궁금합니다 신설회사의 경우 회사의 로고 CI 등을 제작하는데 300만원정도의 비용이라면 어떤 계정으로 이감사
14165 기부금 공제-특례기부금 해당 여부 O
13.08.20 (사실관계) 1. 당사는 2010년 4월 50억의 기부금을 **사이버대학교를 운영하는 **학교법인에 출연함 2. 동년도에 당사는 조특법 73조 14호에 의거 특례기부금(소득의 메디오피아
14164 하도업체 주민세(재산분) 대납부 해당 금액에 대한 수취를 계산서(면세)로 발행가능한지 여부 O
13.08.20 같은 주소지를 쓰는 하도업체 소유의 컨테이너 박스(가설사무실)의 재산할 사업소세 대납후, 해당 세금에 대해 수취를 하고자 하는데 면세 계산서를 해당 업체에서 요구하는데 발행할 코오롱건설(주)
14163 중소기업 판단기준 O
13.08.20 당사는 독일계 외투법인입니다. 세무조정 시, 중소기업판단 기준관련하여 명확한 이해를 돕고자 질의합니다. 1. 외투법인도 중소기업 범위에 들수 있는지 (물론 조건충족시), 2 한국헬라
14162 손해배상관련 세금계산서발행시 수정세금계산서 관련 O
13.08.20 당사가 M사에게 손해배상을 해줘야했는데, M사에서 7월31일자로 전자세금계산서를 발행하여서 손해배상은 세금계산서발행건이 아니라고했는데도 수정을 하지 않고 부가세까지 입금을 해달라고 서전텔콤
14161 세금계산서 발급의 건 O
13.08.20 사례1 건설회사가 건설업면허를 보유하고 사업을 영위하다가 면허를 취소하였습니다. 면허를 취소후 공사대금에 대해서 최종정산을 위해 세금계산서를 발행해야한다면 발행이 가능한지 여
14160 세무조사후 지방소득세 법인세분관련 문의 O
13.08.19 세무조사후에 추징세액을 통보받았으며, 법인세는 7월말일자로 납부를 하였습니다. 그리고 8월말일까지 법인세액의 10%에 해당하는 지방소득세 법인세분을 납부하여야하는데 여기서 궁금한점 아이콘트롤스
14159 세무조사후 지방소득세(법인세분) 납부 문의 O
13.08.19 안녕하세요. 세무조사 결정통지후 조기납부 신청하여 법인세 고지액을 납부하였습니다. 지방소득세(법인세분)는 결정이나 경정고지되는 경우 그 고지서의 납부기한으로부터 1개월 이내 듀링
14158 직원에게 지급되는 위로금 성격의 비용이 비용으로서 인정 가능여부 O
13.08.19 안녕하십니까? 항상 좋은 답변 감사드립니다. 우리회사는 해외사업을 추진중이며, 원활한 사업진행을 위해 해외법인으로 전적시키려고 하다보니 해당 해외의 세율이 워낙 높아 전적직 한국서부발전
14157 면세계산서 누락 분 수정신고 관련 질의 O
13.08.19 --- 사실관계 ---- 1. 2012년 7월 면세 계산서 부가세 신고 누락. 2. 2013년 8월에 발견하여 수정신고 하려고 함. ---- 질문사항 ---- 1. 수정 탑엔지니어링
14156 수입대행 O
13.08.19 안녕하세요. 당사는 해외공급업체와 국내 독점판매자(distributor)로 계약체결한 브랜드(수입상품)를 계열사(특수관계자)와 수입대행계약서를 체결하고 통관하기전에 수입납 소비코
14155 통신비 증빙 O
13.08.19 해외 거주자 직원(외국인) 분의 통신비를 지원하는데, 송금내역만으로도 증빙이 가능한가요? 넥스트리밍
14154 투자유가증권 처분시 회계처리 문의 O
13.08.19 문의드립니다. 비상장주식을 3년간 보유하면서 투자자산내 투자유가증권으로 분류하여 보유중에 있었습니다. 매년 매도가능증권 평가는 하지 않은 상황에서 현재 처분 시 취득당시보다 이
14153 이주보상비 회계 및 세무처리 문의 O
13.08.19 A사가 소유하고 있는 건물에 당사가 임차를 하고 있었는데.... 건물 리모델링을 위해 설립된 PFV사인 B회사가 A사와 합의서를 작성하고 이주비용을 보상하였습니다. A사 건물에 쌍용정보통신
질의하기