안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14652 관세대납분의 영세율세금계산서 발행 가능 여부 O
13.12.11 1. A업체에 영세율세금계산서를 발했하였음. 2. 발행금액 11,500,000원은 아래 두 금액을 합산한 금액임. 1) 11,000,000원 = 제품매출분 (외화금액 $ 신아티앤씨
14651 고용투자세액공제의 추가납부 O
13.12.11 당사는 2011사업년도와 2012사업년도에 각각 고용창출투자세액공제를 받은 바 있습니다. 조특법 시행령 제23조의 9항에 따라 상시근로자수의 계산은 소숫점 둘째자리까지 계산 동서
14650 2013 년도 2,3분기 부가세에 대한 수정 O
13.12.11 안녕하세요. 올 2월 법인 설립이후로 장부가 제대로 갖춰지지 않아서 최근 2013년도 2,3 분기 신고분의 수정사항 및 누락 된 것들이 발견되었습니다. 2,3분기 제이더블유메리어트호텔
14649 일부 사업의 페지로 인한 퇴직위로금의 비용인정 여부 O
13.12.11 안녕하세요. 저희 회사는 일부 사업의 폐지로 임원이 아닌, 종업원에게 퇴직위로금을 지급할려고 합니다. 그래서 퇴직위로금을 퇴직급여충당금에서 상계하지 않고 퇴직급여로 손금처리 지에스그린텍
14648 법인에게 배당금 지급시 원천징수 및 지급조서제출의무가 있는지 궁금합니다. O
13.12.11 A법인의 100% 주주인 B법인에게 배당금 지급시 원천징수 및 지급조서를 제출해야된다고 하던데 원천징수시 세율과 계정처리방법이 궁금합니다. 휴먼텍
14647 재화의 공급에 대한 환율보전보상문제로 법원 소송후 판결 회계처리 및 세무질의 O
13.12.10 개요 : 2009년 도급물품에 대하여 도급받은 업체가 수입후 당사에 재화를 납품, 당시 계약서에 의해 환율보전액이 상의하여 소송을 하게되었음. 최종대법원판결 : 2 일진에이테크
14646 자가운전보조금 비과세 문의 O
13.12.10 연봉계약서에 자가운전보조금이 명시되어 있지만, 해당 근로자가 해외에 파견되어 근무중일때는 비과세가 적용되는지요? 해외에서 본인명의의 차량을 소유하고 있어야 비과세되는지요?
14645 외부감사시기 및 자산취득 방법 O
13.12.10 안녕하세요, 1. 당사는 2013년중 설립된 법인으로 2013년말 자산과 부채가 각각 70억원 이상이 될것으로 예상됩니다. 1) 이 경우에 2014년부터 외부감사대상이 되는 것 STX리조트
14644 가지급인정이자의 연말정산 O
13.12.10 안녕하십니까? A회사에서 B직원에게 대여금이 있었는데 가중평균이자율보다 낮은 이자율로 대여계약이 있었고 개인은 낮은 이자율로 회사에 상환을 하였을 때 회사는 그 이자율차이를 이감사
14643 종합소득세 이월결손금 공제 문의 O
13.12.10 당사는 부동산 임대업으로 사업자등록하여 사업을 하였습니다. 하지만 하지만 임대가 잘돼지 않아 이월결손금이 있습니다. 임대가 잘돼지 않아 주택사업으로 전환후 주택신축허가를 받았습 (주)관악
14642 개발비 비용처리건 O
13.12.10 2년동안 개발비로 자산인식을 해오던중 시제품에 문제가 있어 중간에 개발중단을 하였습니다.(완료전이기 때문에 감가상각은 하지않았습니다) 개발비로 처리한 금액을 비용처리하고하는데 영 대원제약
14641 법인이 특수관계자인 임원에게 자금대여시 가중평균차입이자율 적용하여 이자 계산하여 받으면 문제되지 아니함 에 대하여... O
13.12.10 답변주신대로 가중평균차입이자유를 적용하지 아니하면 세무상 어떤 불이익이 있을까요? 그리고,당좌대출이자율을 적용하면 안되는지요? 이은정
14640 수도권법인 지방이전 법인세 감면 O
13.12.09 수고하십니다 조특법 제63조 및 제63조2와 관련하여 수도권에 있는 법인이 지방으로 이전 할 경우 법인세를 면제 받는 조항을 검토중입니다 그런데 만약 지방으로의 이전
14639 임원에게 회사에서 자금 대여시 세무상 문제.. O
13.12.09 관계회사 대표이사로 재직중이며, 본사 감사(등기)이며,,직급은 부사장입니다. 법인회사에서 2천만원을 빌려주려고 하는데 세무상 불이익이 무엇이며 어떤 서류를 갖추어 놓아야 할까 이은정
14638 O
13.12.09 공동대표이사에서 물려나서 회장 직급으로 있을경우도 현실적인 퇴사로 보아 퇴직금을 정산하는지요? 아니면 회장직까지 물려나야 현실적인 퇴직으로 보는지요? 퇴직금은 반드시 지급 소비코
14637 호텔 객실요금의 수익인식 시점 O
13.12.09 안녕하세요.... 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 당사는 호텔로 객실판매수입의 수익인식시점이 궁금하여 질의합니다. 상황 : 손님 A씨가 12월 1일부터 12월 4일까지 3 더케이호텔앤리조트
14636 부가가치세법상 자가공급에 해당 여부 O
13.12.09 안녕하세요 당사는 IT기업으로 A프로젝트라는 이름으로 사업을 위한 S/W를 개발하였습니다. 연구전담부서인원과 외주업체가 협업하여 개발한 S/W이며, 이 S/W를 무형자산인 농협정보시스템
14635 퇴직금 O
13.12.09 안녕하세요. 당사(비상장법인 주식회사)는 지금까지 사업자등록상 공동대표이사 였습니다. 한분은 회사 직급이 사장이고 한분은 회장입니다. 회장은 당사 대주주(지분율72%)이며 소비코
14634 유상증자등에 대한 질문 O
13.12.09 1. 상황 1) 유상증자 2013년중 유상증자을 할 계획입니다. 상증법상 평가액은 약 34만원입니다. 2) 양도 2014년초에 특수관계자에게 주식을 양도예정임. 양도 최신숙
14633 회사가 주택을 임차하여 직원에게 무상으로 제공하는 경우 세무 검토 O
13.12.09 제목과 같습니다. 회사(법인)명의로 주택을 임차한 후에 직원에게 무상으로 제공(관리비 등은 직원 부담)하는 경우 회사 입장에서 및 직원 입장에서의 세무상 검토 사항에 대한 엘지경영개발원
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