안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14772 신용카드 매출전표의 매출처리가능여부 O
14.01.07 부가세 0원으로 표현된 신용카드매출전표가 있습니다. 부가세를 표기해야 하는데 표기하지 못한채 합계금액으로 결제처리되었는데요. 매출로 처리해야 하는데 해당 신용카드매출전표로 매출
14771 해외주재원 퇴직금 본사 지급 O
14.01.07 중국에 100% 자회사에서 근무하는 주재원의 퇴직금을 한국본사에서 지급시 부당행위 계산에 해당되 는지요?? 평소 급여는 중국법인에서 지급하며 급여산정, 진급 등은 본사에서 통 탑금속
14770 사업용계좌 미신고시 가산세문의(재질의) O
14.01.06 현재 여러개의 사업용계좌가 국세청에 신고되어있습니다. 사업용계좌를 추가하는 경우는 일반사업자는 5/31일까지 성실신고사업자는 6/30일까지 신고하면 되는것으로 알고있는데, 가산세 (주)관악
14769 산전후 휴가 급여의 소득신고 외 O
14.01.06 안녕하세요? 몇가지 문의 드립니다. 1. 직원급여중 육아수당의 비과세 기준이 만6세이하 자녀가 있는 경우인데.... 만 6세는 태어난 월까지로 끊어 육아수당 연도 비과세 소득 장은주
14768 유형자산 처분 관련 문의 O
14.01.06 안녕하세요 유형자산 처분관련 문의 드립니다. 보유중인 기계장치를 작년 12월중 처분하였다면 감가상각은 11월까지 누계액 기준으로 하면되나요? 아님 12월분까지 상각후 처분해야하 듀켑바이오
14767 이월된 세액공제 대한 질의 O
14.01.06 1. 현황 2011년에 고용증대세액공제를 신청하였습니다. 그런데, 세액공제가 일부 남는 부분이 있어 2011년에 세액공제를 일부 이월하여 2012년에 이공제를 적용받았습니다. 최신숙
14766 사업용계좌 미신고시 가산세 적용여부 O
14.01.06 당사는 분양사업을 주업으로 하는 건설회사(개인회사)입니다. 분양계약 체결시까지 가계약통장을 사용하고, 본계약체결시 사업용계좌로 이체를 하고 매출인식을 합니다. 가계약통장의 경우 (주)관악
14765 기부 관련 문의사항입니다. O
14.01.06 안녕하세요~~ 화장품 제조 및 판매하는 회사로 이번에 화장품을 기부하려고 하는데 업체(단체)에 기부금영수증(법정/지정) 을 수취 시 금액은 시가로 받고, 회계처리는 장부가액으 에이블씨앤씨
14764 연차수당회계세무처리관련 O
14.01.06 연차사용촉진제도를 시행하고 있으며 미사용일수에 해당하 금액(비용,부채)은 반영하지 않으나, 예상사용일수에 대하는 금액을 반영하여 전기 급여 100 / 미지급비용 100을 계상하였 (주)덕양에너젠
14763 가산세의 건 O
14.01.06 1. 법인세 수정신고 후 지방소득세(법인세분) 수정신고 및 납부를 1개월이내에 해야하는것이 맞는것인지 맞다면 법조문 질의 2. 1개월이내에 수정신고 및 납부를 하지않아 가산세(신
14762 자산양수도계약 O
14.01.06 거래처와 총판 사업을 이양하는 계약 조건으로 당사가 보유하고 있는 상품재고를 자산양수도 계약를 체결하여 재고 실사와 동시에 계약금 중도금 잔금 결제 조건으로 재고를 거레처에 소비코
14761 법인자산 관계회사 양도시 정상가격 관련 O
14.01.06 수고하십니다 폐사는 원양수산업체로서(이하 A) 지분100%의 관계회사(B)에게 A사 소유의 선박1척을 B사에 매매 하려 합니다. 이때 취득세등을 줄일 목적으로 매매 금액을 금웅수산(주)
14760 사택제공시 문제점 O
14.01.06 회사의 대표이사의 특수관계인(자녀)이고 회사의 이사(미등기임원)으로 재직한 자에게 숙소(아파트를 임차)를 제공할 경우, 세무상 문제점이 무엇인가요 ? 구체적으로 설명을 부탁드립니 지구별
14759 세무조사 수감 후 추징비용 납부 회계처리 O
14.01.06 안녕하세요. 고견에 항상 깊은 감사드립니다. 당사는 13.11.26 ~ 04.01.15 까지 세무조사 수감중입니다. 현재 법인세와 부가세가 문제가 될것으로 미납액과 가산세
14758 컴퓨터 수리비용 환불에 대한 부가세 처리방법 O
14.01.05 - 당사는 13년 1월에 컴퓨터 수리비용을 지불함 - 위의 수리비용 매입부가세를 포함하여 1기 예정신고를 마침 - 13년 12월에 삼성전자로부터 위의 수리비용이 삼성전자의 부품
14757 출자 임원에 대한 법인명의 숙소 관련 비용처리 O
14.01.03 출자자인 대표와 임원에게 숙소를 제공할 경우에 법인명의의 임차보증금, 월세, 관리비에 대한 처리방법에 관한 질의입니다. (출자 임원이 아니거나 종업원의 경우에는 보증금과 월세에 STX리조트
14756 사업자단위과세적용관련 매입세금계산서관련 O
14.01.03 주사업장총괄납부에서 사업자단위과세신고로 전환된 법인일경우 사업자단위과세로 변경됨으로써 기존에 본지점이 종된사업장 일련번호로 표기가 됩니다 종된사업장명을 서울사업장과 (주)덕양에너젠
14755 임원의 퇴직급 X
14.01.03 직원이 중도에 임원으로 등재 (비상장법인의 비출자자임) 된 경우 임원등재 당시에 퇴직금을 중간정산하지 않았는데.... 현재 임원을 퇴직하면서 퇴직금을 지급한다면 이전에 직원에서 장은주
14754 한전불입금관련 O
14.01.03 항상 성실한 답변에 감사드립니다. 회사는 근처 임대공장을 임차하여, 신규사용을 검토중에 있습니다. 회사가 제조공장으로 사용하기에 본 임대공장의 전력량은 부족하여, 한국전력 삼진엘엔디
14753 수입시 부가세관련 O
14.01.02 안녕하세요 저희에 해외 업체로 부터 장비를 인수시...관련 부가세등의 비용을 수출자가 부담하기로 하였을경우 수입자인 저희 입장에서는 부가세대급금 / 잡이익 이런식으로 회계처리 듀켑바이오
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