전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 18013 | 답변완료 건설회사입니다. 분양계약서와 별도로 옵션계약서가 있습니다. 디에스건설 | 디에스건설 | 2016-07-19 | |
| 18012 | 답변완료 수정전자계산서 발행여부 (주)덕양에너젠 | (주)덕양에너젠 | 2016-07-19 | |
| 18011 | 답변완료 폐업한 공급사에 대한 세금계산서 관련 문의 | 2016-07-19 | ||
| 18010 | 답변완료 세금계산서 관련 문의 한국콜마 | 한국콜마 | 2016-07-19 | |
| 18009 | 답변완료 해외사업장에서의 인적용역 시 원천징수 여부 | 2016-07-19 | ||
| 18008 | 답변완료 폐업된 공급사에 대한 세금계산서 발급가능여부 | 2016-07-19 | ||
| 18007 | 답변완료 중소기업 유예기간 | 2016-07-19 | ||
| 18006 | 답변완료 부가세신고시 카드세액공제 대성석유 | 대성석유 | 2016-07-18 | |
| 18005 | 답변완료 업무용 승용차 비용 관련 질의 | 2016-07-18 | ||
| 18004 | 답변완료 인보이스 작성 오류에 의한 외상매출금 회계처리 방법 | 2016-07-18 | ||
| 18003 | 비밀글입니다. | 2016-07-18 | ||
| 18002 | 답변완료 비상장주시 기부 문의 | 2016-07-18 | ||
| 18001 | 답변완료 중소기업 기여금 관련 | 2016-07-18 | ||
| 18000 | 답변완료 수입세금계산서 매입공제 건 (질의내용 보완) 한국헬라 | 한국헬라 | 2016-07-15 | |
| 17999 | 답변완료 비상장중소기업주식 양도시(양도일자와 취득일자동일한경우) (주)덕양에너젠 | (주)덕양에너젠 | 2016-07-15 | |
| 17998 | 답변완료 저축성 보험 해지 관련 문의 듀켐바이오 | 듀켐바이오 | 2016-07-14 | |
| 17997 | 비밀글입니다. | 2016-07-14 | ||
| 17996 | 비밀글입니다. | 2016-07-14 | ||
| 17995 | 답변완료 수정세금계산서 발행가능여부 (주)덕양에너젠 | (주)덕양에너젠 | 2016-07-14 | |
| 17994 | 답변완료 추가문의 | 2016-07-13 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 18013 | 건설회사입니다. 분양계약서와 별도로 옵션계약서가 있습니다. | O |
| 16.07.19 | 아파트매매시 매출: 분양미수금1,100,000 부가세예수금 100,000 분양수입 1,000,000 | 디에스건설 |
| 18012 | 수정전자계산서 발행여부 | O |
| 16.07.19 | 부동산매매업(토지 보유5년미만)일경우 15년 1월에 토지판매한 2천만원을 당시는 전자계산서 발행시기가 아니였고,,,계산서발행하지 않은상황이나 16년 6얼8일에 상기 토지가 | (주)덕양에너젠 |
| 18011 | 폐업한 공급사에 대한 세금계산서 관련 문의 | O |
| 16.07.19 | 작업을 완료한 업체에 대해 당사가 역발행세금계산서를 발급하려고 하나, 업체가 6/30일자로 폐업하여 세금계산서 발급이 불가한 상황입니다. 업체에 세금계산서 역발행이 불가할 | |
| 18010 | 세금계산서 관련 문의 | O |
| 16.07.19 | 안녕하세요 현재 임대중인 건물에 전기료사용분에 대해 임차인에게 세금계산서를 발급하였습니다. 세금계산서 발급시 공급가액에는 전력기금등의 면세부분까지 포함하고 세액에는 면세부 | 한국콜마 |
| 18009 | 해외사업장에서의 인적용역 시 원천징수 여부 | O |
| 16.07.19 | - 인도네시아에 JO를 설립하여 공사를 수행 - 말레이시아 업체가 인도네시아 공사현장에서 인적용역 수행(현장체류 4일, 용역수행 2일) - 인적용역에 대한 대가는 국내에서 말레 | |
| 18008 | 폐업된 공급사에 대한 세금계산서 발급가능여부 | O |
| 16.07.19 | 작업을 완료한 업체에 대해 당사가 역발행세금계산서를 발급하려고 하나, 업체가 폐업하여 세금계산서 발급이 불가한 상황입니다. 이럴 경우에 폐업일 이전으로 역발행세금계산서를 발행했 | |
| 18007 | 중소기업 유예기간 | O |
| 16.07.19 | 안녕하세요. 현재 저희는 중소기업(제조업)입니다. 2013년 매출 1,000억이후 현재 2014년, 2015년은 1,000억 미만입니다. 중소기업 유예기간이 종료되는 2016 | |
| 18006 | 부가세신고시 카드세액공제 | O |
| 16.07.18 | 주유소 10억이상 매출업체의 신용카드세액공제 올해도 가능한가요 | 대성석유 |
| 18005 | 업무용 승용차 비용 관련 질의 | O |
| 16.07.18 | 항상 빠른 답볍 감사드립니다. 업무용 승용차와 관련하여 '업무전용 자동차보험'에 가입하지 않았을 경우 보험료만 손금 불산입 되는지 아니면 이차량과 관련된 매 | |
| 18004 | 인보이스 작성 오류에 의한 외상매출금 회계처리 방법 | O |
| 16.07.18 | 2014년 인보이스 내용 정상적인 인보이스 : 수량100개 단가$40 총매출 $4,000 단가실수 인보이스 : 수량100개 단가$70 총매출 $7,000 수출처에서는 정상적인 | |
| 18003 | 지분법 문의 | O |
| 16.07.18 | 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 당사가 개발사업을 추진함에 있어, 지분투자를 고민중에 있습니다. 지분율은 현재 선택사항인데, 최고 33%정도를 할 수 있습니다. | |
| 18002 | 비상장주시 기부 문의 | O |
| 16.07.18 | 개인이 비상장주식을 병원에 기부하려고 합니다. 이런 경우 세금 및 필요서류는 뭐가 있는지 궁금합니다. 명쾌한 답변 부탁드립니다. | |
| 18001 | 중소기업 기여금 관련 | O |
| 16.07.18 | 안녕하세요. 중소기업 기여금관련 시행중에 있습니다. 이와관련 해서 게정을 새로 만들어야 하는데 연구인력과 제조인력이 있습니다, 모두 비용계정으로 처리하라는데 어느 과목에 | |
| 18000 | 수입세금계산서 매입공제 건 (질의내용 보완) | O |
| 16.07.15 | 2015/7/9자로 안건으로 부터 아래의 답변을 받았습니다. 내용을 보완하여 재 질의 드립니다. >수입부가가치세 등의 통관비용을 본사가 부담하였다는 것인지 아니면 거래 상대방인 | 한국헬라 |
| 17999 | 비상장중소기업주식 양도시(양도일자와 취득일자동일한경우) | O |
| 16.07.15 | 양도일자와 취득일자가 동일한 16.7.15 입니다 비상장주식(중소기업) 양도시 1) 양도가액 - 취득가액 - 필요경비(증권거래세) = 양도차익 133,100,000-12 | (주)덕양에너젠 |
| 17998 | 저축성 보험 해지 관련 문의 | O |
| 16.07.14 | 안녕하세요 장기 저축성 보험을 가입하여 불입하다가 해지하였습니다 이와 관련한 회계처리 문의 드립니다. 불입시 장기성예금 xxx / 보통예금 xxx 이렇게 처리하였는데 해지하 | 듀켐바이오 |
| 17997 | 추가질문입니다. | O |
| 16.07.14 | 계산서를 수취하지 않고 영수증을 교부받았을경우는 문제가 없는지요? 또는, (전자계산서 의무발급에 관련) 계산서를 과세기간 다음달 10일이후에 발급받을 경우, 부가 | |
| 17996 | 자동차보험료 관련 계산서 수취 | O |
| 16.07.14 | 자동차보험료를 납부하였고, 계산서를 수취하지 않았습니다. 면세대상인 보험용역에 대해 계산서를 수취하지 않을경우 문제가 없는지 궁금합니다. 부가세법상 또는 법인세법상 문제가 없는 | |
| 17995 | 수정세금계산서 발행가능여부 | O |
| 16.07.14 | 15년도 공급받는 자가 사업자임에도 불구하고 착오로 주민등록번호를 기재후 발급하였다면 필요적 기재사항 등이 착오 외의 사유로 잘못 적힌 경우로, 공급일이 속하는 과세기간에 대 | (주)덕양에너젠 |
| 17994 | 추가문의 | O |
| 16.07.13 | 주식매입선택권 감소금액만큼 자본잉여금으로 처리하나요? 자본잉여금에 주발초 계정이 있는데 회계처리하면 예 주발초 100 주식매입선택권 100 맞나요? |
